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...意见稿指出,证券公司从事保荐业务或会计师事务所执行审计业务,可以按照工作进度分阶段收取服务费用,但是收费与否或者收费多少不得以审计工作结果或者股票公开发行上市结果作为条件。征求意见稿主要遵循以下思路:...……更多
三部门:保荐业务、审计业务可分阶段收取服务费用,但不得以...
...项目成本等因素收取服务费用。第七条会计师事务所执行审计业务,可以按照工作进度分阶段收取服务费用,但是收费与否或者收费多少不得以审计工作结果或者股票公开发行上市结果作为条件。第八条律师事务所为公司公开发...……更多
收费不得与上市结果挂钩 中介服务迎强监管
...《征求意见稿》明确,证券公司保荐业务、会计师事务所审计业务不得以股票公开发行上市结果作为收费条件,律师事务所不得违反司法行政等部门关于律师服务收费的相关规定。同时规定,地方人民政府不得以上市结果为条件...……更多
...收取服务费用,不得与上市结果挂钩,但增加了券商承销业务收费“不得按照发行规模递增收费比例”。多位券商投行人士告诉第一财经记者,整体影响不大,对于投行而言影响较大的是新增的条款。因为保荐业务可以分阶段收...……更多
金通灵连续6年财务造假,大华所及四家券商被“拉下水”
...证监局接连公布7份处罚决定,内容均与金通灵保荐督导业务有关,处罚对象包括光大证券、国海证券、东吴证券、华西证券及其9名从业人员。此外,大华会计师事务所也“难以幸免”。被没收业务收入688.68万元,处以3443.4万元...……更多
申万宏源及2保代被处分 保荐国宏工具履职不到位
...执行。当事人应当引以为戒,严格按照法律、法规和本所业务规则等相关规定,诚实守信,保证发行上市申请文件真实、准确、完整。 上海证券交易所2025年3月7日上海证券交易所纪律处分决定书〔2025〕53号关于对申万宏源证券...……更多
海谱润斯与京东方前高管神秘的“交易”,产能利用率偏低仍扩产
...。从问询函关注的问题来看,海谱润斯在财务内控、主营业务、依赖主要客户等方面存在多处经营风险与挑战。抽中现场检查暴露多项内控问题2023年4月4日,证监会网站显示,海谱润斯的创业板IPO获深交所受理。递表仅10天后,4...……更多
东莞证券及2保代收警示函 IPO过会因资料过有效期中止
...查报告。东莞证券的上述行为违反了《证券发行上市保荐业务管理办法》(证监会令137号)第三十一条第六项的规定,姚根发、杨娜作为保荐代表人对上述违规行为负有主要责任。根据《证券发行上市保荐业务管理办法》(证监...……更多
长远锂科预亏股价创新低 2021年上市两募资共59.75亿
...。本次发行的保荐机构相关子公司按照《实施办法》和《业务指引》的相关规定参与本次发行的战略配售,跟投主体为中信证券投资有限公司(以下简称“中证投资”)和五矿金鼎投资有限公司(以下简称“五矿金鼎”)。依据...……更多
...会暂停受理或暂停审核申报材料的限制,不会被暂停证券业务资格,否则需按照届时招标人已支付费用的2倍进行赔偿。提到被暂停证券业务资格的审计机构,投资者大多会联想到今年上半年被暂停证券业务资格6个月的大华所。...……更多
资格罚频现,北交所提醒IPO企业更换中介需注意三大事项
...师事务所因违规被暂停资格。其中,华西证券因涉嫌投行业务违规,今年4月被江苏证监局采取暂停保荐业务资格6个月的监管措施。大华会计师事务所在上市公司年报审计中风险评估及内控测试程序存在重大缺陷、未采取恰当审...……更多
...节,金通灵的年报审计机构大华会计师事务所被暂停证券业务6个月,并公开谴责;相关会计师被给予12-36个月不受理合并公开谴责的处分。这也是近年来比较少有的针对会计师事务所的严厉处罚。同时,保荐人华西证券的保荐业...……更多
大华所被罚后,首单IPO终止客户出现!仍有34单项目中止状态
...经审计,该事务所在2023年的收入总额达到32.53亿元,其中审计业务收入为26.11亿元,证券业务收入为14.89亿元。在上市公司审计方面,大华会计师事务所的收费为8.31亿元,而挂牌公司的审计收费则为1.27亿元。 ……更多
*ST富吉跌8.44%创新低 预计2023年增亏上市募4.3亿
...度实现营业收入约20,000.00万元到21,000.00万元,扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入为18,600.00万元到19,600.00万元,净利润为-9,000.00万元到-9,900.00万元,扣除非经常性损益后的净利润为-9,100.00万元到...……更多
汉朔科技境内收入锐降:汇率影响盈利能力,专利诉讼风险不容小觑
...价签系统、SaaS云平台服务等软硬件产品及服务为核心的业务体系。招股书显示,2020年至2022年及2023年6月30日(报告期内),汉朔科技营业收入分别为11.9亿元、16.17亿元、28.58亿元、18.75亿元;归属净利润分别为8248.80万元、-631.78...……更多
普华永道遭顶格处罚,“换所潮”要来?
...限出现了跨年度的情况。这意味着,普华永道的2024年度审计业务进一步受到影响,因为每年年底是上市公司启动年度审计工作之际。审计行业人士介绍,企业选聘会计师事务所会有连续性。现在普华永道的客户改聘其他会计师...……更多
南华期货:拟续聘天健会计师事务所为2024年审计机构
...货股份有限公司是于2019年08月30日在上交所上市,其主营业务是期货经纪业务、资产管理业务、期货投资咨询业务、风险管理业务、境外金融服务业务、公募基金业务等。在国民经济行业上属于金融业大类,资本市场服务小类;...……更多
IPO全线重启两月,受理端、审核端有何变化?
...者梳理,北交所发出的审核问询函,主要关注拟上市企业业务与技术、公司治理与独立性、财务信息、募集资金运用等。同时,拟上市企业的创新能力、创新特征、核心技术壁垒等也成为交易所问询重点。例如,在对鼎佳精密的...……更多
*ST慧辰预计2023年增亏 2020年上市即巅峰募6.35亿元
...,公司管理层努力克服外部环境带来的冲击,一直致力于业务开拓、产品研发和高质量完成客户的交付,按照既定的经营计划有序推进各项工作,深耕主营业务,聚焦核心业务方向,依托在数据要素领域的优势,服务各行业客户...……更多
创业黑马拟全资买版信通复牌炸板 近3年1期仅去年不亏
...控制人。版信通专注于电子版权认证的研发和服务,主营业务为向移动开发者提供基于区块链技术的软著认证电子版权服务(简称“App电子版权认证服务”)。 2022年、2023年及2024年前三季度,版信通营业收入分别为4316.92万元、...……更多
软通动力拟买同方计算机业务 被问是否涉变更上市募投
...方股份于2023年11月1日披露的《关于挂牌转让所持计算机业务相关公司全部股权的公告》(公告编号:临2023-070),截至2023年9月30日,同方股份及其所属子公司对同方计算机担保为87,214.00万元;对同方国际担保为84,125.24万元;对...……更多
华泰联合被监管警示,事因IPO项目
...并自收到本决定书之日起20个交易日内向本所提交经保荐业务负责人、质控负责人、内核负责人签字,并加盖公司公章的书面整改报告。在从事保荐业务过程中,你公司应当严格遵守法律法规、保荐业务执业规范和本所业务规则...……更多
*ST东通财务造假 “看门人”第一创业证券浮出水面
...具警示函措施的决定》称,第一创业证券在私募资产管理业务开展中存在部分资产管理计划净值化管理不完善、部分资产管理计划信息披露不充分、投资标的库调整不及时、部分主要业务人员薪酬递延支付不到位等问题。第一创...……更多
观典防务收监管工作函 要求中信证券履行持续督导责任
...度报告进行了事后审核,就公司货币资金及现金流、主要业务及产品和其他三大类共计14个方面提出问询,并要求保荐机构、年审会计师对全部问题进行核查并发表明确意见。 2023年,观典防务实现营业收入2.12亿元,同比下降27.1...……更多
深交所出手,新年首张IPO罚单
...自收到监管函之日起二十个交易日内向深交所提交经保荐业务负责人、质控负责人、内核负责人签字并加盖公司公章的书面整改报告。招商证券、杨猛、刘兴德在从事保荐业务过程中,应当严格遵守法律法规、保荐业务执业规范...……更多
秦川物联2023年预亏 2020年上市即巅峰募4.8亿
...秦川物联本期业绩变化的主要原因为报告期内,公司在新业务新产品以及原有产品的技术创新更迭上持续加大研发投入,公司研发投入比例持续维持在较高水平;公司智能传感器以及工业物联网等业务的市场开拓情况不及预期,...……更多
投行十强国金证券,为何又栽了?
...警示函的监督管理措施,并记入诚信档案。投行大年19单业务之一回想2020年5月,由国金证券担任保荐机构,容诚所担任会计机构,北京国枫律师事务所(简称:国枫律所)担任法律机构,中水致远资产评估有限公司(简称:中...……更多
踩雷天职国际 施美药业IPO被拖慢
...违规行为。天职国际为奇信股份财务报表提供审计服务,审计业务收入合计约367.92万元(税后)。天职国际均出具了标准无保留意见的审计报告,存在虚假记载。同时,天职国际伪造、篡改、毁损审计工作底稿。 在业内人士看...……更多
信科移动预计2023年减亏至3.7亿 2022年上市募资41亿
...报告期内公司加强市场开拓,无线主设备、基站天线及新业务收入保持增长,同时,公司持续深化降本增效,盈利能力逐步改善。本次业绩预告是公司财务部门基于自身专业判断进行的初步核算,尚未经注册会计师审计。公司尚...……更多
博力威发财报股价跌8.9% 2021年上市东莞证券保荐
...用减值损失和存货跌价损失增加,汇率波动导致远期结汇业务期末公允价值估值变动损失。2022年,博力威实现营业收入23.01亿元,同比增长3.79%;归属于上市公司股东的净利润1.10亿元,同比减少12.40%;归属于上市公司股东的扣除...……更多
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