卫星化学拟15亿元现金关联收购 标的前7个月净利732万

中国经济网北京9月13日讯 卫星化学（002648.SZ）今日收报15.60元，跌幅0.32%。

卫星化学昨晚发布关于全资子公司收购江苏嘉宏新材料有限公司100%股权暨关联交易的公告。2023年9月12日，卫星化学股份有限公司（以下简称“公司”）全资子公司连云港石化有限公司（以下简称“连云港石化”或“受让方”）在浙江省嘉兴市与浙江卫星控股股份有限公司（以下简称“卫星控股”或“转让方1”）和嘉兴昆元投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“昆元投资”或“转让方2”，同转让方1合称“转让方”）共同签署《关于江苏嘉宏新材料有限公司之股权转让协议》，连云港石化拟以现金方式收购卫星控股和昆元投资持有的江苏嘉宏新材料有限公司（以下简称“嘉宏新材”或“目标公司”）100%股权，交易金额为1523500000.00元（15.24亿元）。

本次交易前，嘉宏新材股东信息为卫星控股持股70%，昆元投资持股30%。本次交易完成后，连云港石化将持有嘉宏新材100%股权，嘉宏新材将成为公司全资子公司。

截至公告披露日，卫星控股持有公司1165589005股，占公司总股本的34.60%，系公司的控股股东。

2023年9月12日，公司第四届董事会第二十四次会议以4票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《关于全资子公司收购江苏嘉宏新材料有限公司100%股权暨关联交易的议案》，本次交易构成了公司的关联交易，关联董事杨卫东、马国林、杨玉英回避表决。公司独立董事一致同意本次交易，并就本次交易发表了事前认可意见和独立意见。本次交易尚需获得股东大会的批准，与该关联交易有利害关系的关联人将回避表决。

本次关联交易标的为卫星控股和昆元投资持有的嘉宏新材100%股权（以下简称“标的股权”）。嘉宏新材不是失信被执行人。

公司聘请具有从事证券、期货相关业务资格的天健会计师事务所（特殊普通合伙）以2023年7月31日为基准日对嘉宏新材进行了审计，天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了标准无保留意见的《审计报告》（天健审〔2023〕9256号），最近一年又一期的主要财务指标如下：

公司聘请具备证券、期货业务资格的坤元资产评估有限公司以2023年7月31日为基准日对嘉宏新材进行了评估，坤元资产评估有限公司出具了《卫星化学股份有限公司拟进行股权收购涉及的江苏嘉宏新材料有限公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告》（坤元评报〔2023〕700号）（以下简称《评估报告》）。

本次交易标的股权的最终交易价格以《评估报告》的收益法评估结果作为参考依据，经各方协商一致后确定。嘉宏新材股东全部权益的评估价值为1523500000.00元，与账面价值1004619959.33元相比，评估增值518880040.67元，增值率为51.65%。评估增值的主要原因为收益法评估是从企业的未来获利能力角度考虑，受企业未来盈利能力、经营状况、资产质量、风险应对能力等因素的影响。目标公司拥有的市场和客户资源、运营资质、人力资源、管理团队等无形资源在内的企业整体的综合获利能力无法在账面价值中体现。

本次交易以评估基准日标的公司股东全部权益评估价值1523500000.00元为基础，经交易各方协商一致，共同确定公司拟收购标的公司100%股权的价格为1523500000.00元（大写为人民币壹拾伍亿贰仟叁佰伍拾万元整，以下简称“转让价款”）。

本次收购嘉宏新材100%股权的资金来源为连云港石化自有资金及自筹资金。

本次交易完成后，嘉宏新材将成为公司的二级全资子公司，仍为独立存续的法人主体，其全部债权债务仍由其自身享有或承担，不涉及债权债务的转移；嘉宏新材存续的劳动关系不因本次交易发生变化。