2022年上交所共发出186份纪律处分决定 同比增加21%

东方网记者柏可林1月14日报道：据上海证券交易所披露，2022年沪市上市公司纪律处分工作紧紧围绕推动提高上市公司质量的主题，去年全年共发出纪律处分决定186份，同比增加21%，发出书面警示决定189份，同比增加17%，发出口头警示322次；涉及上市公司224家、控股股东和实际控制人103人次、董事、监事、高级管理人员（以下简称董监高）人员898人、一般股东81人次。

持续加大监管力度，对科创板违规抓早抓小

针对严重违规行为实施“顶格”处分，上交所2022年全年共发出公开谴责56份，同比增加37%，公开认定不适合担任上市公司董监高（以下简称公开认定）26人，同比增加117%。对控股股东和实际控制人主导实施巨额资金占用、违规担保等违规，均予以顶格处理。

针对科创板公司的违规行为，始终保持从严从快、坚持管小管早，如针对青云科技、菱电电控存在定期报告披露不准确的情况，及时采取监管警示，实现快查快处。

注重保持监管温度，合理考量疫情影响因素

随着违规行为的复杂性日益增强，违规处置与风险化解工作交织。上交所在坚持“零容忍”打击违法违规的同时，也更加注重平衡监管的力度与温度、效率与公平，区分违规行为发生背景、主观恶性、违规后果和整改情况等，依法依规予以实事求是处理，防止监管中的“一刀切”。

上交所积极响应党中央关于高效统筹疫情防控和经济社会发展的决策部署，在案件处理中，结合公司违规类型、行业特性等情况，切实考量疫情因素，视情形减免处理。

对于资金占用、违规担保，按照“给时间、真整改”的思路，上交所持续督促上市公司及相关主体限期完成整改，并作为从轻处理的重要考虑因素。对于当事人发生“无心之失”，已履行一定勤勉尽责行为，未造成实际损害或损害后果轻微的，以警示教育为目标导向，在责任区分时适度从轻、减轻处理。

聚焦重点监管领域，资金占用、违规担保整改成效明显

2022年，上交所针对财务造假共作出公开谴责6单，同比增加50%，公开认定14人，同比显著增加，相关公司均被出具行政处罚，主要责任人被市场禁入。

对于资金占用、违规担保直接侵害上市公司利益，反映出公司存在“三会”治理不规范、内部控制失效等问题，2022年上交所共作出公开谴责22单，公开认定14人，通报批评15单，监管警示14单。目前，沪市上市公司资金占用、违规担保问题得到大幅改观。2022年处理的案件中，共有39家公司在限期内彻底归还占用资金、解除违规担保，整改率近80%，且占用、担保大多发生于以前年度，新增占用担保仅涉及5单，占违规案件近10%。

针对部分董监高无法保证定期报告的真实、准确、完整，甚至不签署书面确认意见，以此规避法律责任的情况，上交所全年共处理12单。在加速推进常态化退市机制过程中，上交所对退市公司的违规行为坚持“退市不免责”的原则，并予以严肃处理。

在2022年度上市公司信息披露违规行为的查处中，还涉及个别中介机构存在未勤勉尽责、信息披露违规等问题，同步给予自律监管惩戒。2022年度，上交所共作出通报批评2单、监管警示3单，涉及3家中介机构的保荐代表人6人次、财务顾问项目主办人3人次。

2023年，随着新一轮《推动提高上市公司质量三年行动方案》的实施，沪市上市公司纪律处分工作将继续聚焦推动提高上市公司质量的目标，重视保护中小投资者合法权益，全力推进资本市场高质量发展。