连续3年营收下滑，去年罚款600万，福建海峡银行IPO路漫漫

刚启动A股IPO辅导8个月，福建海峡银行业务表现却呈现出悲观的增长趋势。

1月24日，福建海峡银行发布2024年度同业存单发行计划，计划中披露了一部分2023年全年业绩数据。2023年全年福建海峡银行实现营业收入49.54亿元，同比微增1.25%，实现净利润9.16亿元，同比增加15.67%。

虽然实现了营收净利双增，但对比前几年，2023年福建海峡银行的营收增速并不理想。此外，该行正面临的资产质量承压、核心资本紧张、业务合规性不足、股东股权等多重问题，都是该行IPO之路的“绊脚石”。

营收增幅逐年放缓，不良率出现回升

纵向对比近几年福建海峡银行的营收数据，可以发现，近4年里该行的营收增幅每年都在放缓。

根据企业预警通对比数据，2020年-2023年，福建海峡银行的营收同比增速依次为24.4%、18.42%、10.1%、1.25%，2023年的营收增幅“跳水”尤其明显。尽管没有披露更具体的营收细分数据，但根据往期财报，可以将该行营收增速的趋缓归纳为两个主要原因，一是净息差的逐年收窄，二是手续费及佣金净收入的“异动”。

净息差方面，受大环境影响，福建海峡银行近三年净息差连年下滑，2021年-2023年分别为2.01%、1.99%、1.83%，2023年净息差降幅足足有16bps。净息差大幅下降的情况下，即便福建海峡银行的资产总额增长了14.12%，也很难实现利息净收入的大幅提升。

另一边，福建海峡银行的手续费及佣金净收入也起伏较大。尽管目前并未披露具体的手续费及佣金净收入，但前三季度为-0.08亿元，是亏损的。2020年-2022年，该行的手续费及佣金净收入依次为5.42亿元、0.22亿元、4.57亿元，从这一指标的走向来看，今年的营收增速大幅放缓，或许也有手续费及佣金净收入不稳定的因素。

营收增速放缓的同时，福建海峡银行的不良率也出现回升。截至2023年末，该行的不良贷款率为1.39%，相较于2022年末上升了6bps。

根据往年财报，福建海峡银行的存量不良贷款主要集中在零售业、信用卡、建筑业、制造业，截至2022年末，该行前十大不良客户的不良余额合计占比就多达50.81%。

为了缓解客户的资金周转压力，福建海峡银行还针对小微客户推出了一款“续贷通”产品，后来这一产品的业务范围也扩大到了中型企业，中诚信国际在2023年跟踪评级报告里指出，截至2023年6月末，该行的无还本续贷产品为430.55亿元，较年初增长22.72%。

此外，该行的延展期和借新还旧贷款在2023年6月末也还有31.34亿元，占总贷款的2.24%。在经济下行时期，这些延展期贷款等都有一定概率转化为不良资产，这意味着福建海峡银行的资产质量仍有不小的下行压力。

去年罚款超600万元，股权管理也被监管处罚

资产质量下行压力，某种层面来讲，与福建海峡银行的内控管理也脱不开干系。

2023年12月，福建海峡银行被国家金融监管总局福建监管局开出多张罚单，合计罚款金额高达485万元。其中，针对总行的一张罚单罚款金额是410万元，违规事实包括股权管理不到位、同业业务调查审查不尽职、流动资金贷款内控制度不健全、贷后管理不到位、非信贷资产风险分类不准确、监管数据失真等8项，4名相关责任人被警告。

此外，福建海峡银行永泰支行因投后管理不到位被罚款35万元;福建海峡银行连江支行因同业业务投前调查不尽职被罚款40万元，1名相关责任人被罚。

一连三张罚单，着实“打”得福建海峡银行有些懵。要知道，福建海峡银行的现任董事长俞敏在2018年出任福建海峡银行董事长之前，担任过人行福州监管办农行监管处干部，福州银监局农行监管处科员、副主任科员，福建银监局办公室主任科员，福建银监局系统团委书记，共青团福建省金融工作委员会书记等职位，可以说有丰富的金融监管经验，也比较了解银行业务的“监管红线”在哪里。

但今年，除了上述三张罚单，福建海峡银行在2023年11月13日也收到两张罚单，其中，福建海峡银行宁德分行因违规向房地产企业发放流动资金贷款被罚款30万元;福建海峡银行福鼎支行因同业投资投后管理不到位被罚款50万元。再往前数，4月27日，该行三明分行又因为固定资产贷款的贷前调查贷后管理不尽职，被罚款60万元。

不完全统计下来，2023年福建海峡银行收到了6张罚单，罚款金额超600万元，作为一名金融监管经验丰富的“80后”董事长，俞敏掌舵下的福建海峡银行，内控着实不出色。

而这些违规行为多涉及信贷业务、同业业务，且不止一次出现调查、管理不到位，违规发放，内控制度不健全等措辞，反映出福建海峡银行在业务办理过程中谨慎性多有不足，极易导致违约，形成不良。

此外，410万元罚单中有一项“股权管理不到位”，也十分引人瞩目。截至2023年末，福州海峡银行前十大股东共持股57.91%的股份，相比2022年末只有第一大股东福州市投资管理有限公司增持了股份。

根据2022年报，截至该报告期末，福州海峡银行第六大股东泰禾投资集团所持的2.72亿股股权已经被全部冻结，其中还有3136万股股权被质押。

2023年，泰禾投资公司债暴雷，并在8月被强制退市。福建海峡银行2022年报中的主要股东介绍中，并未对泰禾投资集团进行详细介绍，该公司持有的福建海峡银行股份还在2023年10月份登上拍卖台，后又暂缓拍卖。

直至2024年度同业存单发行计划，该行的前十大股东名单里，泰禾投资集团仍赫然在列，股权结构未发生任何调整，意味着这笔股权至今仍未转让成功。