康农种业北交所上市首日涨6成 募1.47亿一创投行建功

中国经济网北京1月18日讯今日，湖北康农种业股份有限公司（证券简称：康农种业，证券代码：837403.BJ）在北交所上市。截至收盘，该股报17.97元，涨幅60.45%，振幅25.89%，成交额2.58亿元，换手率63.86%，总市值9.46亿元。

康农种业是一家聚焦于高产、稳产、综合抗性良好的杂交玉米种子研发、生产和销售，以“扎根湖北，立足西南；面向全国，走向世界”为发展愿景，以科研创新为驱动的“育繁推一体化”种业企业。

本次发行上市前，公司董事长方燕丽直接持有公司71.34%的股权，系公司控股股东；彭绪冰系公司董事、总经理，二人为夫妻关系。方燕丽和彭绪冰通过股权关系和管理权利能够实现对公司日常经营决策的控制，为公司实际控制人。报告期内及本次发行前后，公司控股股东、实际控制人未发生变动。

康农种业于2023年11月30日过会，审议会议提出问询的主要问题：

1.关于期后销售。请发行人结合2023年6月末存货情况、期后新增采购情况以及期后销售情况补充说明前期库存以及新增采购是否消化，是否存在大量滞销的情况。请保荐机构、申报会计师补充核查并发表明确意见。

2.关于四川康农。请发行人说明：（1）对四川康农最近一期销售金额大幅减少的原因；模拟测算如四川康农未出表情况下发行人的收入及净利润情况，与出表后是否存在较大差异。（2）报告期内四川康农、四川高地对重合客户的销售金额，是否共用推广人员，四川康农对前述重合客户的销售是否真实。（3）四川康农成立时少数股东的出资是否来源于刘玉成，减资后各股东的资金去向及是否本质上为向刘玉成的还款。（4）发行人及其实际控制人、四川康农与刘玉成及其关联方是否存在异常资金往来，是否存在潜在利益安排。请保荐机构、申报会计师核查并发表明确意见。

3.关于募投项目。根据申报文件，发行人2020-2022年度现金分红分别为1,973.00万元、3,156.80万元、789.20万元，2020年、2021年交易性金融资产期末余额分别为9,510.48万元、3,052.96万元。根据公开信息，发行人于2023年3月13日召开董事会决议本年度内使用部分闲置自有资金累计不超过15,000万元购买理财产品。请发行人说明在流动资金与闲置资金相对充裕的情况下，拟通过募集资金开展募投项目及补充流动资金的必要性与合理性。请保荐机构、申报会计师核查并发表明确意见。

4.关于与转基因品种产业化相关的信息披露。请发行人进一步说明目前在转基因品种产业化上的相关风险。请保荐机构核查并发表明确意见。

康农种业本次发行数量13,160,000股（不含超额配售选择权），15,134,000股（超额配售选择权全额行使后），发行价格11.20元/股，保荐机构（主承销商）为第一创业证券承销保荐有限责任公司，保荐代表人为刘毅、李兴刚。

本次发行超额配售选择权行使前，康农种业募集资金总额为147,392,000.00元。永拓会计师事务所（特殊普通合伙）已出具永证验字（2024）第210002号《验资报告》，确认公司截至2024年1月10日止，应募集资金总额为147,392,000.00元，减除发行费用23,281,543.61元后，募集资金净额为124,110,456.39元，其中，计入实收股本13,160,000.00元，计入资本公积（股本溢价）110,950,456.39元。

康农种业2024年1月4日披露的招股说明书显示，公司拟募集资金27,898.40万元，计划用于年产2.5万吨杂交玉米种子生产基地项目、补充流动资金。

康农种业本次发行费用总额为2,328.15万元（行使超额配售选择权之前）；2,549.76万元（若全额行使超额配售选择权），其中，保荐及承销费用1,473.92万元（行使超额配售选择权之前）；1,695.01万元（若全额行使超额配售选择权）。

2020年至2023年1-6月，康农种业营业收入分别为11235.49万元、14166.52万元、19762.42万元、4723.21万元，净利润分别为3908.35万元、4115.68万元、4124.03万元、1011.89万元，归属于母公司所有者的净利润分别为3949.90万元、4276.96万元、4133.90万元、1063.96万元，归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润分别为3204.47万元、3339.98万元、3606.71万元、913.98万元。

2020年至2023年1-6月，康农种业销售商品、提供劳务收到的现金分别为9777.92万元、12891.30万元、16220.88万元、7359.90万元，经营活动产生的现金流量净额分别为3552.18万元、2361.01万元、80.96万元、-1241.76万元。

2023年1-9月，康农种业营业收入为5,452.90万元，同比变动30.19%；净利润为735.64万元，同比变动-15.66%；归母净利润为794.77万元，同比变动-17.23%；扣非归母净利润为426.86万元，同比变动-12.43%；经营活动产生的现金流量净额为10,291.40万元，同比变动990.70%。