北交所启动存量上市公司代码切换工作，如何切换、有何影响？

12月13日，北京证券交易所发布《关于做好北京证券交易所存量上市公司证券代码切换准备工作的通知》（下称《通知》），向市场明确了存量上市公司代码切换工作的业务连续和技术准备要求。在业内人士看来，启动存量上市公司代码切换工作，标志着北交所代码切换工作迈入新阶段。

投资者权益不受影响

在存量上市公司新旧代码对应关系方面，《通知》提出，2024年4月22日以前上市的存量上市公司，股票代码前三位变更为920，后三位保持不变。切换后股票代码重复的，对后上市公司按照上市时间先后顺序逐家对第四位代码做递进处理，直至股票代码与切换后其他公司的股票代码不重复。

《通知》细化了切换前后的业务连续要求。根据安排，本次代码切换不会影响北交所市场整体运行，上市公司身份不变、投资者合法权益不变、二级市场交易不变、相关业务办理不变。如行情连续、持股收益连续、税收计算连续、数据报送连续等。

具体来看，在投资者持仓方面，投资者所持原代码下的证券持仓，自切换日起变更为新代码，切换前后投资者持股相关信息除证券代码外均保持不变，持股时间连续计算。个人转让原始股所得税方面，个人持有原始股情况不受代码切换影响。

在上市公司股东股份管理方面，代码切换后，对控股股东、实际控制人和持有5%以上股份的股东（以下统称大股东）、董事、监事（如有）、高级管理人员的限售、减持等股份变动管理等要求保持不变，相关股东应当继续按照证监会、北交所的相关要求，遵守限售、减持等股份变动管理等有关规定。

融资融券业务方面，股票代码切换完成后，按原代码产生的未了结合约按照新代码继续有效，办理展期、保证金余额计算、维保比例计算等投资者权益不受代码切换影响。对大股东、董事、监事（如有）、高级管理人员、持有原始股的股东等的融资融券交易限制应当按照新代码进行控制。

支持查询个股行情、交易明细数据

北交所高度重视投资者参与便利性，在尊重市场机构的技术路径基础上，要求各方采取有效方式，为代码切换后投资者参与交易提供便利，如支持新老代码关联查询个股行情、交易明细数据等。

《通知》要求，自代码切换生效日起，各市场机构向投资者揭示的行情界面，应根据股票在北交所上市以来的行情信息按照新代码连续展示；原精选层平移至北交所的公司，行情自其进入原精选层挂牌时起连续展示。

投资者使用新旧代码均可查询北交所个股行情和公司公告等股票信息。若投资者输入新代码时，查询结果为个股在北交所上市期间（含原精选层挂牌期间）的完整信息；若输入原代码时，优先显示个股在全国股转系统基础层和创新层挂牌期间的完整信息，同时关联显示对应新代码在北交所上市期间（含原精选层挂牌期间）的股票信息供投资者便捷选择。

投资者交易明细和持有收益查询方面，《通知》要求，对于交易明细，会员应支持投资者使用新旧代码均可查询股票自上市以来（含原精选层挂牌期间）的完整交易记录。对于持有收益，应确保代码切换前后能够连续计算。投资者持仓、交易明细等业务记录应遵循新老划断原则，代码切换前按照原代码展示，代码切换后使用新代码展示。

本次代码切换采用“一体推进、试点先行”的工作思路。北交所表示，“一体推进”，是指涉及单位一体统筹、业务技术一体调整、市场影响一体评估、风险防控一体推进。“试点先行”，是指要坚持稳起步，强化底线思维，在审慎做好各项工作准备的前提下，先行选取一小部分股票作为切换试点，试点股票顺利完成切换并平稳运行一段时间后，再行推广至全市场存量上市公司。

北交所表示，自即日起，证券公司等各市场参与者即可启动相关业务、技术准备工作，同步做好投资者服务和培训。北交所将在工作全面就绪后，向市场发布通知，正式切换存量上市公司证券代码。