试析企业中金融投资管理策略

金融投资是社会经济发展到一定阶段的产物，是社会资金流动的体现形式，也是资金供需双方直接或间接发生资金交易的行为。企业将自己拥有的资金投入生产领域后，还有很多剩余资金，如何将这些资金通过金融投资方式获得更多利润，是企业管理者们都在思考的问题。本文就企业金融投资管理策略进行了相应分析，提出了金融投资管理的重要作用、种类和原则，并对投资管理中的问题提供了解决对策。

企业金融投资管理的重要作用

一、分散企业经营风险

在企业经营发展过程中，通过金融投资管理，最大化地利用闲置资金，以间接的投资方式提高企业效益。同时，金融投资也是分散企业经营风险的有效方式，在市场竞争愈演愈烈的当下，企业对金融投资的关注度也越来越高，伴随着企业中传统的经营项目风险不断增加，不少企业选择将闲置资金投放到金融市场，以此提高企业经济收益。

二、增加企业经济利润

企业在开展传统经营项目过程中，需要投入一定的人力、物力和财力，需要较高成本。然而，在金融投资过程中，人力物力成本投入相对较低，而到了投资期限即可获利，利润较传统经营项目更大。在金融投资中比较常见的是，企业将闲置资金转借给有资金需求的个人或企业，通过签订合同规定其中的利息，而到了合同期限，企业可根据合同内容，获得相应利息。在行业发展过程中，由于单个行业的从业者逐年攀升，利润不断被瓜分，企业的利润会逐年降低。所以，企业必须探寻多领域发展路径，“闭门造车”的时代已经一去不复返。在金融领域飞速发展的当下，金融产品日益多元化，越来越多的企业将资金投入金融市场中，通过对金融产品的投资来获取相应利润。

三、加速企业资金流动

企业在经营过程中，资金流动的速度与效益成正比，资金流动越快则企业效益越好。企业将一部分资金用于生产和经营，将剩余资金进行短期金融投资，并结合企业需求将本金进行赎回，这不仅能加速企业资金的流动，同时也能获得相应收益。

四、扩大企业规模

在市场经济飞速发展的当下，企业也在不断地扩张自身规模，通过采取收购并购的方式收入产权，以此扩大企业市场经营范围，并获得较大利润。并购作为企业扩大规模的一种有效形式，无论是并购方还是被并购方都会获得相应发展，而并购也包含在金融投资的范围内。

企业金融投资种类

企业金融投资有多种类型，按照投资时间划分，企业金融投资分为有长期投资和短期投资两种。其中，长期投资包括银行长期定存、银行投资股票等，而股票是没有期限的，一般情况下可以长期持有；而短期投资，则主要是以短期国库券、活期存款为主。企业按投资时间选择投资类型，要立足自身实际情况，在资金充裕的情况下可以选择长期，在资金不足时可以选择短期，无论是选择长期还是短期，都要将投资风险考虑在内，以风险最低为根本出发点，以此获得效益。

按照资金转化形式划分，企业金融投资分为直接投资和间接投资两种，其中，直接投资是企业根据合同协议等来直接融通资金，合同到期可获益，企业可通过股票、债权等在金融市场筹措资金；间接投资是企业通过金融机构将企业资金转移到资本市场中，企业与资本市场没有直接接触。无论是直接投资还是间接投资都存在一定风险，且直接投资风险高于间接投资，因为，直接投资更需要专业投资人士的指导，而间接投资有银行机构来担保，安全系数相对较高。

按照投资收入划分，企业金融投资分为固定收入投资和非固定收入投资两种。固定收入投资即企业在进行投资的前期阶段，就已经明确了金融投资利率和收益率；非固定收入投资即企业购买的金融产品收益率不是固定不变的，而会随着时间的推移发生变化，亏损或盈利都有可能，包含诸多不确定因素，因此，非固定收入投资面临着较大风险，同时也伴随着高收益，这种投资方式通常适合资金充裕的企业。

通过对上述企业金融投资种类的分析可以发现，企业在进行金融投资时，虽然是以获得高收益为目的，但更要将投资风险放在首要位置。因此，企业在选择金融投资类型时，要充分考虑自身资金状况，也要分析金融市场情况，以此选择适宜的投资方式，将风险降到最低，实现收益的最大化。

企业金融投资管理的原则

企业金融投资管理过程中，需要遵循相应的原则，即收益原则、低风险原则、合法原则、组合原则。收益原则即企业开展金融投资管理工作时，要以收益为目标进行分析和预测，慎重选择金融产品。低风险原则是企业进行金融投资所要遵循的最基本原则，低风险才能最大程度确保企业资金的安全，企业亏损的概率也就越低，但是，企业要探寻风险和收益之间的平衡关系，确保企业的投资收益。合法原则即企业无论采取何种金融投资方式，都应该合法合规，要以相关法律为准绳，切勿非法投资，规避法律风险，在法律和政策允许的范围内进行开展投资活动。组合原则即企业在选择金融投资方式时，要立足自身实际，可以采取多种投资方式相组合的投资方案，平衡风险和收益。

企业金融投资管理存在的问题

随着市场竞争的日益加剧，金融投资管理逐步成为企业发展中的重要部分，但是，一些企业金融投资管理工作中出现诸多的问题。具体体现在以下四个方面：

第一，企业投资管理的模式较为落后，无法帮助企业较好地应对投资环节中存在的未知风险，一旦企业金融投资出现问题，就会直接导致企业资金链断裂，经营风险也会因此增加，严重时可能会出现破产的情况。

第二，目前，部分企业盲目投资现象比较严重。这些企业进行内部投资时主要依照大股东的意愿，并没有从公司本身实际及市场经济状况进行科学评估，主观臆断和盲目投资，这也给企业运行过程中带来了较大的风险。

第三，部分企业对于金融投资活动的监督工作不到位。金融投资活动并不是简单地将资金投入到某个项目中就万事大吉，然后就静待收益。在金融投资活动过程中会涉及很多内容，如对项目的考察，对企业自身资金的评估、利润率的判断等。如果企业没有金融投资管理部门，没有对投资行为开展科学有效监督，它们在金融环节中的风险也会增加，同时也无法发挥出金融投资所带来的积极作用。

第四，企业内部缺乏复合型的金融投资管理人才。金融投资管理是一个比较复杂的工作，对管理人员的能力要求非常高。但是，通过分析当下部分企业金融投资人员的素养，可以发现许多金融投资管理人员并不具备丰富的工作经验及扎实的理论基础，因此，金融投资管理的效率难以提升。

提升企业金融投资管理水平的对策

一、积极完善和健全内控制度

企业在金融投资管理工作中，制定完善的内部控制制度至关重要，具体要分四步走：一是构建风险投资委员会，主要负责金融投资风险工作，对所投资的项目进行分析，提前预算风险，为更好地开展金融投资提供基础；二是建立完善的金融投资风险机制，当企业在进行某项产品和项目投资时，可应用风险监测预警体系，对风险进行动态监测；三是企业财务部门和内审部门要协调配合，共同对金融投资活动进行监督。需要注意的是，在开展监督工作过程中，两个部门都必须派出专业的金融投资人员，只有这样才能确保金融投资工作的有序进行；四是建立并完善企业金融ERP系统，对金融投资进行动态监测和评价，将结果提供给风险投资委员会、财务部门、内审部门等，可一定程度避免信息的不对称所带来的影响，促进企业金融投资的有效性。

二、积极应用大数据技术

将大数据技术应用到企业金融投资管理中，不仅能够缓解因金融专业人才缺乏产生的负面影响，还能有效降低投资风险。在大数据系统中录入金融投资产品的相关信息，并应用分析技术来对投资进行组合，可分析出投资风险和相关效益，有助于企业制定科学的投资方案。此外，在金融投资中应用大数据技术，还应注意操作人员的专业程度及软件质量，这两方面也或多或少会影响投资方案的制定，因此，企业在选择大数据软件时要多加注意，并需聘用专业的数据人才。

三、树立风险意识，提高风险规避能力

对于金融投资中的风险，要提前规避，不断提高风险预测能力，以降低风险的发生概率。而这就要求企业管理层要树立风险意识，提前预测未知的风险，或提前制定风险防范和应对策略，将风险系数降到最低。

四、引入或培养专业金融人才

企业在金融投资过程中，要积极引入或培养专业的金融人才，为其提供发展平台，鼓励其加入金融投资工作中，并给予其专业的金融投资引导。此外，可以在企业内部开展培训，聘请业内知名人士开展讲座，引导财务部门和内审部门人员的加入，不断壮大专业金融人才队伍，发挥人才优势作用，为企业金融投资奠定人才基础。

综上所述，企业金融投资要始终坚持立足自身发展，并结合投资市场发展趋势，制定有效的风险规避策略，科学合理地规避风险，不断提高投资效益。此外，企业还应重视引进专业金融投资人才，积极吸纳和培养金融人才，同时，构建完善的内控机制，确保投资效益，发挥大数据平台的优势作用，不断完善金融投资工作。

王麓淳 对外经济贸易大学金融学院

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[4]吴雨桐.企业财务管理中金融投资风险分析与应对措施[J].商场现代化,2022(18):138-140.

作者简介：

王麓淳，1984生，女，汉族，山东青岛人，毕业于青岛科技大学财务管理专业，管理学学士，对外经济贸易大学金融学院在职人员高级课程研修班学员，就职于华夏银行青岛分行。