高速增长下的四川银行：高管落马、罚单激增，房地产不良贷款率高达8.29%

日前，上海清算所网站披露，四川银行2024年二级资本债券成功发行，发行规模54亿元，期限10年，发行票面利率2.20%，起息日为2024年12月12日。作为四川省唯一一家省级法人城市商业银行，四川银行近年来发展迅速，但同时也面临着诸多挑战。截至2024年6月末，四川银行总资产达3776.07亿元，较成立初期增长近3倍。然而，在高速扩张的背后，该行正经历资产质量承压、内控管理不足等多重考验。

业绩快速增长，资产质量承压

公开资料显示，四川银行成立于2020年11月，是以攀枝花市商业银行和凉山州商业银行为基础，采取新设合并方式设立的。作为四川省首家省级法人城市商业银行，四川银行注册资本金高达300亿元，在全国城市商业银行中名列前茅。

然而，四川银行成立之前，攀枝花市商业银行和凉山州商业银行不良资产合计金额高达187.12亿元，其中账面保留11.58亿元、财务核销25.31亿元、剥离转让150.23亿元。四川银行通过“账面保留、财务核销、打包剥离”的方式对原两行不良资产进行依法处置，并在成立后加大对存量风险资产处置力度。

成立以来，四川银行资产规模和经营业绩实现快速增长。数据显示，2020年至2023年，四川银行实现营业收入分别为21.79亿元、35.1亿元、44.75亿元和61.49亿元，近三年同比增长率分别为61.10%、27.47%和37.42%。同期，归属母公司股东净利润分别为3.27亿元、6.2亿元、9.09亿元和12.95亿元，近三年同比增长率分别为89.97%、46.59%、42.44%。

尽管业绩表现亮眼，四川银行的资产质量却面临较大压力。2021年至2023年，该行不良贷款率分别为1.59%、1.57%和1.46%，虽呈下降趋势，但不良贷款余额却逐年增加，分别为16.15亿元、21.37亿元和25.69亿元。

2024年，四川银行资产质量指标出现双升。截至2024年6月末，该行不良贷款率升至1.59%，较2023年末上升0.19个百分点;不良贷款余额增至30.72亿元，较2023年末增加5.03亿元。

值得注意的是，四川银行还面临着贷款行业集中度较高的问题。截至2023年末，该行前五大贷款行业投放占贷款总额的81%。其中，房地产业不良贷款率高达8.29%，房地产业不良贷款余额占全行不良贷款余额的36.49%。

内控管理存在短板

除资产质量外，四川银行在内部控制和合规管理方面也暴露出不少问题。2024年6月，该行副行长杨朝晖因涉嫌严重违纪违法被调查，引发市场对四川银行公司治理的质疑。

此外，四川银行近期频频收到监管部门开出的罚单。2024年，该行因违规办理房地产贷款、贷后管理不到位等问题连续收到10张罚单，罚款金额高达数百万元。这些处罚主要集中在信贷业务领域，反映出四川银行在信贷风险管控方面存在明显漏洞。

如，2024年4月，四川银行总行因办理房地产开发贷款业务中贷款用途不合规，贷前调查不尽职，被罚款40万元；四川银行成都青羊支行因违规办理商业用房按揭贷款，被罚款30万元；2024年7月，四川银行凉山分行因未对集团客户实施统一授信管理、违规办理无还本续贷和重组贷款，用以掩盖不良贷款，被罚款30万元，四川银行凉山会理支行再因人员管理不到位、贷前调查不尽职、贷后管理不到位，被罚款42万元。

四川银行数据披露方面存在的问题也令市场担忧，难以准确了解其真实贷款和资产质量情况。该行2023年年报中“发放的贷款和垫款总额”显示为1764.22亿元，但审计报告中则显示为1671.27亿元，二者相差近93亿。

业内人士指出，作为一家成立仅四年的年轻银行，四川银行需要在以下几个方面着力:一是优化信贷结构，降低高风险行业贷款比例;二是加强内部管理，健全风险控制机制;三是提高资本充足率，为未来发展提供有力支撑。