透视河北省内城商行三季报：河北银行增收不增利，信用减值损失增超50%

随着三季报披露收官，河北省内8家城商行业绩也已出炉，分别为河北银行、唐山银行、廊坊银行、张家口银行、邯郸银行、邢台银行、沧州银行和承德银行。

就总资产来看，据三季报披露数据，河北省内城商行整体规模较小。仅河北银行一家总资产超5千亿，唐山银行、廊坊银行和张家口银行规模超3千亿，邯郸银行、沧州银行和承德银行为2千亿，邢台银行资产规模最小，为1千亿。

8家城商行业绩分化加剧。河北银行增收不增利，邢台银行净利增幅高达93.47%。拆解利润表发现，8家银行中有5家利息净收入同比下降，营收增长主要源于非息收入。此外，有6家银行增加计提信用减值损失，或意味着银行对于借款人信用状况的担忧加剧，对于资产的风险认识更加谨慎。

河北银行增利不增收，信用减值损失增超50%

作为河北省内资产规模最大的银行，河北银行今年三季度实现营收102.99亿元，营收总额居于8家银行之首，较去年同期增幅为20.12%。而净利润仅有14.93亿元，较去年同期下降30.56%。

梳理利润表发现，前三季度河北银行利息净收入仅为64.96亿元，占营收总额的63.07%，而投资收益高达31.51亿元，较去年同期增长232.38%，占营收比重也由11.06%增长至30.60%，营收主要靠投资收益浮盈驱动。

而在息差下行和金融环境不确定性增加的背景下，河北银行在依靠投资收益拉动营收增长的同时，大幅计提信用减值损失。前三季度，河北银行信用减值损失达63.00亿元，在8家城商行中最高，较去年同期增长了58.21%。信用减值损失主要来自于各银行的发放贷款及垫款减值损失、金融投资减值损失等方面。此次大幅计提资产减值损失或为河北银行对于未来可能发生的风险更加警惕，希望通过提前的计提来应对可能出现的风险。因此在营收超百亿元的情况下，净利却录得大幅下降。

与河北银行面临相似情况的还有邯郸银行，前三季度该行实现营业收入25.55亿元，同比增长5.06%，但净利润仅7.84亿元，同比下降4.16%。利润表显示，报告期内邯郸银行利息净收入、手续费及佣金净收入和投资收益均较去年同比下降，其营收主要来源为公允价值变动收益。2024年1-9月，该行公允价值变动收益为3.82亿元，较去年同期增幅高达242.10%。

邯郸银行同样计提了高额的信用减值损失。2024年前三季度，邯郸银行信用减值损失为8.31亿元，较去年同期增长49.73%。在经济下行、行业结构调整等因素导致借款人信用状况恶化情况下，邯郸银行不良贷款率呈上升趋势。2020年末至2023年末，该行的不良贷款率分别为1.90%、1.96%、1.90%和2.24%，其中2023年上升幅度较大，提升了34个百分点。邯郸银行的拨备覆盖率也整体呈下降趋势。截至2023年末，拨备覆盖率已降至136.84%，低于150%的监管红线。

中小银行合并重组加速

河北省是我国东部省份中少有没有城商行上市的省份。2022年底，河北银行主动撤回上市辅导备案，河北省城商行IPO随之按下暂停键。相较于其他经济发达省份，河北省内城商行面临着资产规模小、业绩压力大的困境。

近年来，河北省中小银行“减员”加速，年内已有多家银行合并重组。10月25日，河北金融监管局批复，鉴于河北正定农商银行吸收合并赞皇隆兴村镇银行，同意赞皇隆兴村镇银行因被合并而解散，该行全部业务、财产、债权、债务以及其他各项权利义务由河北正定农商银行承继。

城商行方面，年内已有河北银行收购平山西柏坡冀银村镇银行，张家口银行收购昌黎家银村镇银行，邢台银行获批收购沙河襄通村镇银行、清河金农村镇银行，邯郸银行获批收购武安村镇银行等。

今年5月，国家金融监督管理总局农村中小银行监管司党支部发文指出，加快推动农村中小银行兼并重组，减少农村中小银行机构数量和层级，加强集中统一管理，因地制宜优化机构布局，重塑经营机制，促进风险持续收敛。