年报当天火速换2人，对公存款增长不足1%，重庆农商行新格局暗

3月28日晚间，重庆农村商业银行(渝农商行)正式发布2023年年度报告，除了公布业绩之外，还释放出一个非比寻常的人事变动讯号。

这份年报显示，2023年重庆农商行营收279.56亿元，同比减少3.57%，实现归母净利润109.02亿元，同比增加6.1%，和不少上市银行一样“增利不增收”，整体业绩并不出乎意料。

意外的是，这份年报内容透露，在年报发布当天的3月28日，党委委员、副行长舒静被董事会解聘了。

与年报同时发布的，还有一个变更证券事务代表的公告，公告内容显示，同样在3月28日，谢小舟被调整工作，离任证券事务代表，黄薇被任命为新一任的证券事务代表。

而且在重庆农商行2023年报之中，证券事务代表也换成了黄薇。谢小舟和黄薇都曾任职重庆农商行董事会办公室主任。

如此微妙时刻，重庆农商行火速变动人事，尤值得玩味。

次日，一则更为劲爆的公告让舒静解聘话题再次升温。因为权威网站消息显示，舒静涉嫌严重违纪违法，目前正接受重庆市纪委监委纪律审查和监察调查。一时间舒静话题的火爆程度反而让投资者忽略了对业绩的讨论。

舒静到底是在信贷业务之中存在违规行为，还是财务会计工作弄虚作假，目前还没有确切的官方结论，但是却给重庆农商行的资产质量和业绩真实性蒙上了阴影。

任职副行长超8年，2022年不再负责财会

纵观近十年来，刘建忠、谢文辉坐镇董事长、行长，重庆农村商业银行的董监高并没有出现违法乱纪的丑闻，内部呈现出一派祥和的氛围。

舒静跻身重庆农商行副行长，是重庆农商行2015年11月召开的第3届董事会第10次会议所决议，而当时重庆农商行参与决议的时任执行董事仅两人，分别是董事长刘建忠和行长谢文辉。

随着2022年4月刘建忠去职董事长等多个职务，重庆农商行迎来一波人事大调整。谢文辉顺位升任董事长，不过新的行长人选并未无缝衔接，其间谢文辉还兼任行长。外界推测来看，应该是内部举荐未能达成共识。

直到去年四月份，历经一年之后，才出现转折：重庆银行原副行长隋军被聘任为重庆农商行行长，同月谢文辉卸去行长职务，仅担任董事长职位。隋军上任，从外界看来多少有点“空降”的意味，应该是内部的折衷之选。

实际上隋军跟舒静一样，都是“建行系”出身，隋军曾在1994年到2004年在建设银行四川南充分行担任多个职务，包括营业部总经理、副总经理。1997年之前，南充和重庆都依然隶属于四川省，两地的建设银行分支行都隶属于四川分行管辖。

隋军上任后的下半年，重庆农商行迎来了更大一波的人事变动。张鹏、宋清华、辜校旭不再担任董事;高嵩、董路因工作调动、王敏因到龄退休，三人均不再担任副行长，杨小涛先生因到龄退休离任监事长。

到2023年底，只有张培宗和舒静依然在职副行长。其中，只有舒静专职副行长，任职期最长，已超过8年。

如今，舒静突然落马的消息，助推着重庆农商行完成了专职副行长的全面洗牌。

从舒静的履历来看，其本人在建行期间从事财务会计超过10年，之后在在多个部门和职务轮岗。2022年之前舒静的新闻消息不多，2022年和2023年的多个新闻源显示舒静较为活跃，经常带领队参与地方商会活动、建立机构战略合作关系等等。

2022年之前，重庆农商行的财务报告显示，主管会计工作负责人和财会机构负责人都是舒静。舒静最后一次在重庆农商行审计报告签字是2021年三季报。

只是耐人寻味的是，在2021年4月15日召开的2020年业绩说明会当中，出席人员并没有舒静，也没有提及有财务会计部人员参会。

随后的重庆农商行2021和2022年审计报告显示，，主管会计工作负责人和财会机构负责人都变更成了副行长高嵩，2021和2022年业绩说明会，高嵩都是以副行长兼财务负责人的身份出席。而高嵩的大学专业不是财会、过往银行工作履历也没有财会经验。

去年9月份高嵩被聘成重庆银行行长，离任重庆农商行副行长，此后的10月17日重庆农商行举办的2023年半年度业绩说明会，公告内容提到出席人员包括舒静，而舒静的头衔是副行长兼财务负责人，11月份重庆农商行发布的2023年三季报其中主管会计工作负责人和会计机构负责人签名也是舒静。

不过11月22日重庆农商行又召开董事会，却聘请了资产负债管理部副总经理刘一，将其转岗成为财务会计部总经理。

不同寻常的是，过去重庆农商行的审计报告里，签名的主管会计工作负责人和财会机构负责人都是同一人，但在2023年报审计报告，主管会计工作负责人为行长隋军，财会机构负责人则是刘一。

损失贷款增4亿，地产不良率升至9.27%

此次重庆农商行公布的2023年报，在营收下降的同时，还能保持净利润上升，业绩表现还算优异，究其原因在于信用减值损失大幅减少。根据企业预警通数据，2023年重庆农商行的信用减值损失为59.41亿元，同比减少24.22%。而减值损失计提的下降，映射的是整体资产质量的好转。

信贷质量方面，截至2023年末，重庆农商行的不良贷款余额为80.59亿元，较上年末增加3.43亿元，不良贷款率为1.19%，相比上年末下降了0.03个百分点，拨备覆盖率则提升8.96个百分点至366.7%。同时，2023年度重庆银行核销了41.76亿元，据此可算出2023年重庆农商行的新生成不良余额下限为45.19亿元，相比2022年大幅减少，该行整体的贷款质量优化明显。

拆分来看，80.59亿元的不良贷款中，次级类贷款大幅减少，而可疑类贷款和损失类贷款却大幅增加，截至报告期末，该行的可疑类贷款有37.5亿元，较上期末增加了7.85亿元，损失类贷款也有7.81亿元，较上期末增加4.34亿元。

信用减值损失的压降，另外也要归功于重庆农商行近年来大幅压降“非标”规模。2020年末，重庆农商行的债权融资计划的投资规模一度达到326.2亿元，但2022年末降到了133亿元，到2023年底更是下降到29亿元。

按行业来看的话，重庆农商行不良率最突出的行业依然还是房地产业。好在近几年，重庆农商行同样也在压缩房地产业贷款规模，截至2023年末，该行投向房地产业的贷款余额为34.58亿元，相比上年末减少了21.48%，在总贷款中的占比已经压缩到0.51%了。

一边是压降房地产业贷款规模，一边是房地产业的不良贷款余额没有新增也没有减少，和2022年末一样都是3.21亿元，如此一来，重庆农商行的房地产业不良率就瞬间从2022年末的7.28%上升到了9.27%。

2022年报里，重庆农商行还解释称是受行业整体风险等因素影响，个别房地产企业资金链断裂，导致资产质量下迁，不良率才上升。或许是因为不良贷款额没有发生变化，2023年报中重庆农商行便没有对此作出解释说明。不过，对于拨备覆盖率超300%的重庆农商行来说，不过3亿多的房地产业不良贷款，全部核销掉也并不算难。

但，这并不意味着重庆农商行的资产质量高、风险低，能够长期保障持续利润增长。因为从公司贷款的平均余额来看，2022年公司贷款平均余额为2907.4亿元，2023年则为3215.5亿元，同比增加10.6%。但是2023年底公司存款的平均余额为1572.7亿元，同比仅增长0.7%。

按理说2023年重庆农商行加大了对公贷款投放，必然会派生出大量的对公存款，显然0.7%的增长不符常规。而能解释的只有一个：去年重庆农商行发放对公贷款后，客户立即把钱用于还债，而不是形成派生贷款逐步使用，而这类企业存在着强烈的纾困呼求。那么这一类客户的的贷款风险真的很低吗?显然存在疑问。

多项指标放缓，“零售立行”难度增高

除了基本的经营业绩和资产质量，重庆农商行年报中另一个看点是发展战略的实施成效。近几年，重庆农商行一直坚持以“零售立行”为发展战略，把零售业务当做全行的“发展之基”。

重庆农商行的零售金融业务主要包括个人存贷款业务、银行卡业务、中间业务等。

零售存贷款业务方面，2023年，重庆农商行的零售贷款平均余额为2897.81亿元，同比2022年的增幅为5.39%，而2022年零售贷款平均余额的增速为9.34%，2023年的增速出现了明显的放缓，零售信贷的投放力度有所减弱。

截至2023年末，零售贷款及垫款在重庆农商行全部贷款中的占比为42.99%，相比上年末下降了1.7%;但不良率却从上年末的1.17%上升到了1.6%，对此，重庆银行的解释是宏观经济增速放缓对零售客户的影响仍在持续，导致零售贷款质量受到影响。个人存款依旧是重庆农商行的强项，截至年末，该行的个人存款余额为7471.78亿元，增幅10.31%，略低于2022年同期的增幅12.14%。

中间业务方面，2023年重庆农商行的手续费及佣金净收入为17.91亿元，同比下降了6.37%。中间业务细分类目中，下降幅度最大的便是资金理财手续费，2023年该项目收入为2.27亿元，同比减少了2.35亿元，降幅高达50.84%。对此，重庆农商行的解释是受整体市场资产收益率持续下行的影响，理财手续费收入下降。除了理财手续费，该行中间收入的第一大来源——代理及受托业务佣金收入也下降了0.47%，该项业务收入主要来自重庆农商行的个人财富管理产品。

银行卡业务方面，重庆农商行的信用卡新增额和用信余额增量都出现下滑。截至2023年末，该行的信用卡累计发卡量为204.76万张，较上年末的净增额为17.55万张，增幅9.37%;2022年的新增信用卡发卡量则是20.64万张。此外，重庆农商行信用卡的用信余额为149.48亿元，较上年末净增25.26亿元，增幅为20.33%，横向对比这一增幅和增量在重庆市内银行里的都是第一，但纵向比较，2022年该行的用信余额净增33.09亿元，增幅高达36.31%。

作为农商行的领头羊，重庆农商行2023年的表现有亮点也有疑问，新的一年里，重庆农商行如何在新行长隋军的带领下，创新盈利模式，推动零售金融高质量高速发展呢？