追踪800万元货款

本文转自：河北法制报

□河北法制报记者陈兆扬

销售员利用职务之便，在3年内侵占客户货款800余万元。沧州市公安局新华分局经济犯罪侦查大队了解到这一线索后，经过全力侦查，梳理固定涉案证据，最终破获了这起职务侵占案件。

2022年10月5日，沧州市公安局新华分局经济犯罪侦查大队民警来到辖区企业沧州某化肥有限公司（以下简称某公司）走访，某公司工作人员向民警反映，该公司销售员许某有利用职务之便私自收取货款的行为。

据了解，许某是某公司的销售人员，负责联系客户销售化肥。自2019年3月至2022年9月期间，许某利用担任销售员的职务之便，以农忙时集中发货价格低为由，让一部分客户先期将购买化肥的货款打到他个人名下的银行账户里，称由他低价帮忙购买化肥可以节省部分花销。很多客户认为许某说的在理，又出于对许某的信任，纷纷按照许某的要求，提前把货款打给了他。然而，拿到钱后的许某，只把一部分货款拿来给客户进货发货，另一部分则被其据为己用。许多客户见长时间拿不到货，便纷纷找到某公司催要。此时，某公司才知道事情的真相，但出于对自己声誉的保护，并没有直接报案。

根据某公司工作人员反映的情况，民警断定这是一起涉嫌职务侵占、且涉案金额巨大的案件，当即受理，并迅速对该案件展开全面侦查。

办案民警一面围绕许某的行踪展开侦查，一面多方寻找受害的客户，梳理固定与案件相关的证据。在此期间，许某似乎闻到了风声，自知法网难逃的他于2022年10月25日向新华警方投案。

据许某供述，他平时喜欢玩网络游戏，经常充值购买游戏装备，花完了薪资后，还借了不少钱。2019年3月，他母亲因病住院，急需用钱，再加上急于归还欠债，便打起了客户货款的主意。

从那时起，许某便利用工作的便利，以农忙期间集中发货价格低为由，欺骗部分需要化肥的客户提前给他的私人银行账户打款。至2022年9月，他先后侵占客户货款800余万元，被骗客户涉及山东宁津、廊坊市以及沧州市多个县（市、区），共计50人。

为使事情不暴露，许某一直在某公司与客户之间周旋。有打了款向他催要化肥的客户，他就把钱打给熟识的其他客户，让其以要货为由给公司打款，再将这些客户套出来的化肥发给催货的客户。此外，他还拆东墙补西墙，把正常给公司打款客户的货物发给他私自收款的客户。利用这种伎俩，许某整整蒙骗了客户和某公司3年多，有总计200余万元的货款被他用于日常消费、归还债务、游戏充值及给家人治病等。

根据许某供述的作案事实，办案民警迅速围绕50名涉案客户展开调查取证工作。由于当时受疫情影响，办案民警无法一一与涉案客户见面取证。但办案民警并没有因此放弃，他们昼夜奋战，采取电话、视频联系及由客户提交自述材料等方式，全力推进案件侦办进度。与此同时，积极与银行等部门进行沟通，全面梳理许某的银行、微信等账户的流水情况，并积极与会计师事务所沟通，全面审计涉案资金，将审计结果与相关证据相互印证，进一步固定证据。

功夫不负有心人。经过历时4个月的不懈努力，此案最终被办案民警成功侦破。最终查明，自2019年3月起，许某利用职务之便私自收取货款800余万元。其中，许某私自收取的500余万元在侵占期间用于周转；另外侵占的200余万元用于其日常消费、给母亲看病、归还债务等。

4月20日，沧州市新华区人民法院开庭审理了许某职务侵占案。因该案涉案人员众多、案情复杂，法庭休庭后将择期宣判。