天和磁材上市募资8亿元首日涨290% 近1年1期业绩均降

中国经济网北京1月3日讯包头天和磁材科技股份有限公司（股票简称：天和磁材，股票代码：603072）今日在上交所上市，开盘报40.00元，上涨225.20%；截至收盘报48.00元，上涨290.24%，振幅503.98%，成交额25.50亿元，换手率78.43%，总市值126.85亿元。

公司系国内先进的高性能稀土永磁材料提供商，重点围绕下游新能源汽车及汽车零部件、风力发电、节能家电、3C消费电子等终端领域的能源绿色化、用能高效化、装备轻量化、器件小型化需求，基于自有核心技术开展配方研制、工艺开发、毛坯生产、成品加工和表面处理，为客户提供烧结钕铁硼、烧结钐钴等关键功能材料。

公司控股股东为天津天和盈亚科技有限公司（以下简称“天津天和”），本次发行前直接持有公司45.39%的股份。袁文杰、袁擘、袁易父子为公司共同实际控制人，袁文杰系袁擘、袁易之父，袁擘系袁易之兄。本次发行前，袁文杰直接持有公司13.74%股份，袁易直接持有公司9.14%股份，袁擘直接持有公司1.38%股份；袁文杰父子合计持有天津天和68%股权，其通过天津天和间接控制公司45.39%股份，袁文杰父子通过直接和间接方式合计共同控制公司69.65%股份。2020年7月1日，袁文杰父子共同签订《一致行动人协议》，明确约定三人为一致行动人关系，共同作为公司的实际控制人。袁文杰任公司董事长，袁擘任公司审计法务部部长，袁易任董事、副总经理、副总工程师。

2023年5月11日，天和磁材首发获上交所审核通过，上市委会议现场问询的主要问题为：

1.请发行人代表说明：（1）实际控制人之一袁擘因涉嫌行贿问题被监察机关立案调查并采取留置措施，是否仅限于配合包头市原政协党组书记、主席张世明涉嫌严重违纪一案，是否存在涉嫌向其他公职人员行贿的情形，袁擘及其近亲属是否存在直接或间接向张世明或者其他公职人员提供资金、股票或者其他财物的情形；（2）在未收到监察机关撤案相关法律文书的情况下，认定袁擘涉嫌案件已侦查终结的理由和依据是否充分，监察机关是否已解除《立案通知书》对袁擘“调查期间，不得交流、出境、辞去公职或者办理退休手续”的限制；（3）发行上市申请文件关于“袁擘不存在面临行政处罚的风险”相关解释是否准确。请保荐代表人发表明确意见。

2.请发行人代表结合现场检查中的资金流转时间、流转链条和金额特征等情况，说明星火咨询出资人张冰如、蒋晓丽，科曼咨询出资人杜晓霞、冯丽丽，寰盈投资出资人龚瑞娥是否存在股权代持，认定相关资金往来为借贷关系依据是否合理、充足。请保荐代表人发表明确意见。

3.请发行人代表结合同行业可比上市公司情况、客户构成及资质、收款情况、废料销售发生时点集中等，说明2022年废料销售收入大幅增长的合理性。请保荐代表人发表明确意见。

需进一步落实事项为：

请发行人：（1）进一步核实并在招股说明书中补充披露袁擘涉嫌行贿案件是否仍处于“调查期间”，监察机关是否已解除《立案通知书》对袁擘“调查期间，不得交流、出境、辞去公职或者办理退休手续”的限制；（2）完善发行上市申请文件中关于“袁擘不存在面临行政处罚的风险”相关信息的披露。请保荐人和发行人律师发表明确核查意见。

天和磁材的保荐机构（主承销商）是申港证券股份有限公司，保荐代表人是李强、佘飞飞。

天和磁材本次发行价格为12.30元/股，发行数量为6,607万股新股，本次发行募集资金总额为81,266.10万元，扣除发行费用8,232.14万元（不含增值税）后，募集资金净额为73,033.96万元。

公司实际募资净额比原拟募资少8776.04万元。天和磁材2024年12月26日披露的招股书显示，公司原拟募资81,810万元，拟投向“高性能钕铁硼产业化项目”“高性能稀土永磁材料生产线智能化改造项目”“高性能稀土永磁材料研发中心升级改造项目”“年产3,000吨新能源汽车用高性能钕铁硼产业化项目”和“补充流动资金”。

本次公司公开发行新股的发行费用总额为8,232.14万元（不含税），其中承销及保荐费5,888.63万元。

2021年至2023年，天和磁材营业收入分别为182,539.74万元、288,472.44万元、265,134.17万元，净利润/归属母公司所有者的净利润分别为14,304.18万元、22,283.90万元、16,880.58万元，扣除非经常性损益后归属母公司所有者的净利润分别为13,803.08万元、19,063.82万元、16,146.76万元，经营活动产生的现金流量净额分别为-1,972.31万元、-52,684.70万元、24,226.80万元。各期公司销售商品、提供劳务收到的现金分别为123,004.91万元、255,388.84万元、227,055.72万元。

2024年1-9月，天和磁材实现营业收入193,711.19万元，同比下降1.40%；净利润/归属于母公司股东的净利润为10,653.74万元，同比下降8.06%；扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润10,492.15万元，同比下降7.87%；经营活动产生的现金流量净额8,809.32万元，上年同期为20,169.65万元。