北京银行年内被罚超600万，不良贷款率三连降背后或有隐情

来源：深氪财经

2024年以来北京银行已经收到多张罚单，年内被罚没金额超过600万。

值得一提的是，去年6月，北京银行就曾因小微企业划型不准确；收费政策执行及整改不到位；房地产类业务违规；地方政府融资管理不审慎等违规行为被处以4830万元的巨额罚款。

时隔一年之久，北京银行依然罚单不断，一方面暴露出北京银行在治理上的不足；另一方面说明其内控管理仍然存在诸多漏洞。

更令人疑惑的是，根据北京银行此前披露的ESG报告显示，北京银行办理客户投诉量从2022年的1423件飙升至2023年的3.57万件。如此异常的增长是统计口径发生变化还是其他原因暂且不得而知。

2023年的ESG报告显示，北京银行的被投诉业务其中个人贷款业务占比最大，为35.77%，其次为信用卡业务，占比32.25%。黑猫投诉平台显示，北京银行近期多次因虚假征信问题被消费者投诉。6月14日，一名消费者称自己在中国人民银行征信中心查询个人信用报告时发现北京银行南京雨花支行为其个人消费贷款授信，信用额度1000元。该消费者表示自己未在该机构借过贷款，要求恢复征信。

近年来，北京银行加大不良资产处置力度。2023年年报中，北京银行提到“严控不良新增，统筹不良管理、加快不良处置，确保资产质量稳中向好。”

一方面，不良贷款率的下降可能并非完全由于银行资产质量的改善，而是由于一些银行在信息披露方面存在问题；另一方面，虽然整体上看，北京银行的不良贷款率有所下降，但这可能部分归功于银行部门经营能力的提升和不良资产处置力度的加大，而不是单纯因为资产质量的改善‌。

对于北京银行来说，不良贷款率的下降是否可能存在一些未被公开的“隐情”？需要更加全面和透明的信息披露来准确评估银行资产质量的变化。

在北京银行加快处置不良资产的情况下，该行不良贷款率出现逐年走低的趋势，2020到2023年，北京银行的不良率分别为1.57%、1.44%、1.43%、1.32%。仅从数据来看，北京银行迎来不良率“三连降”的喜报。与此同时，北京银行关注类贷款余额从2022年末的1.61%，上升至2023年末的1.78%。

然而随着不良率持续走低，北京银行重组贷款却出现了异常增长。截至2023年末，北京银行的重组贷款余额为151.7亿元，较年初110.68亿元增长了超40亿元，重组贷款占比 0.77%，较年初上升 0.14 个百分点，重组贷款占比居头部城商行之首。

去年2月，国家金融监督管理总局、中国人民银行发布《商业银行金融资产风险分类办法》（下称“《办法》”），在2007版《贷款风险分类指引》（下称“《指引》”）的基础上，进一步明确了五级分类监管要求。

与《指引》相比，《办法》对于重组贷款的性质认定发生了较大改变。《指引》明确规定，“需要重组的贷款应至少归为次级类。”而《办法》仅要求“重组后应至少归为关注类”，同时根据观察期情况选择下调至不良或上调为关注。

在金融资产“正常、关注、次级、可疑、损失”五级分类中，后三类合称为不良资产。简单来说，《办法》实施后，重组贷款中符合条件的将可以不被认定为不良。而本就是重组贷款大户的北京银行，2023年该数据同比大增近四成。作为对比，宁波银行、江苏银行、南京银行同期重组贷款余额分别为11.97亿元、22.53亿元、58.56亿元。

从另外一个角度来看，如果银行的重组贷款占比不断升高，那么意味着资产质量潜在风险可能被有意隐藏了。重组贷款尽管暂时不会被认定为逾期，但却只是起到“缓冲作用”，未来同样可能被重新转为不良贷款。特殊情况下，一些银行可能会将不良贷款藏于关注类贷款中，以此来避开计提减值的监管指标。

从逾期 90 天以上贷款偏离度来看，北京银行的偏离度从2020年的94.19%下降至2021年的64.03%，随后又回升至2023年的80.90%。为了避开计提减值的监管指标，一些银行会将不良贷款藏于关注类贷款中，以此降低利润压力，但这也导致银行贷款偏离度较高。

分析人士认为：“北京银行可能放低了不良贷款的标准，将部分本该被列为不良贷款的列入了关注类资产。”

从财报数据来看，北京银行零售业务规模再上台阶，零售客户基础不断夯实，霍学文的目标正在加速成为现实。但一个摆在面前的事实是，霍学文掌舵两年间，北京银行被罚了8000多万。