打破区域壁垒 开展跨省协作

本文转自：法治网

打破区域壁垒 开展跨省协作

沈阳沈河检察院探索企业合规考察异地协作

□ 关注·检察护企

□ 本报记者 张国强

□ 本报通讯员 马小博 金昱彤

“怀爱民企 公正廉洁”，近日，在江西省高安市人民检察院，当地某汽运公司负责人金某带着感激之意，将书有上述内容的锦旗送到前来开展企业合规考察验收工作的辽宁省沈阳市沈河区人民检察院办案组检察官手中。

2023年11月，沈河区检察院在办理高安市某汽运公司虚开增值税发票案时，经审查了解到，该企业管理货车80余台，已稳定经营10多年，年纳税额有时可达上百万元，犯罪系因业务骤减及法律意识淡薄，且企业涉案人员犯罪数额较小，到案后认罪认罚并自动补缴税款，同时企业具有合规建设意愿，有被挽救的空间。综合考虑上述因素，沈河区检察院在完成前期考察后，依法启动涉案企业合规改革工作。

鉴于本案案发地虽在沈河区，但企业注册地以及经营地均在高安市，沈河区检察院能动履职，充分运用“检察一体化”优势，向高安市检察院制发跨区域检察协作委托函。

在高安市检察院协助下，沈河区检察院通过线上平台，对第三方组织成员组成、合规计划审查与执行、突击检查情况反馈等进行了为期3个月实时云端考察，切实减少企业负担。

考察期满后，沈河区检察院办案组前往高安市对涉案企业合规情况进行实地核查验收，并结合企业所涉罪名，邀请沈阳市税务机关工作人员以特邀检察官助理的身份一同参与办案。经现场查验，涉案企业聘请了专业的企业合规师，完善了内部规章制度和运行机制，优化了管理体系，开展了员工合规培训等。通过线上实时监督、线下一次验收，检察官认为涉案企业搭建了与自身特点相符的合规管理体系并认真落实，企业合规整改合格。

为切实达到“以公开促公正”的目的，办案组于高安市检察院组织召开了一场多方汇聚的听证会。此次听证采用“线上+线下”相结合方式，特邀检察官助理、涉案企业合规第三方评估机制管理委员会办公室成员、第三方组织专家成员、行政监管部门代表、检察机关办案人列席会议，远在2000公里外的侦查机关“线上”参会。听证会各方聚焦涉案企业在企业合规考察期内经过整改是否已经完成合规计划以及涉案犯罪嫌疑人是否符合相对不起诉条件等问题进行充分讨论。最终，经3位听证员评议，一致认为案件犯罪事实认定清楚、定性准确，涉案企业已按要求完成合规整改，同意检察机关拟对犯罪嫌疑人作不起诉的意见。

“制度不仅要‘上墙’，更要‘上心’，要珍惜机会、守法经营，为地方经济发展多做贡献。”临行前，沈河区检察院检察官不忘叮嘱企业负责人。

目前，该企业不仅完成合规整改，还扩展经营渠道，为外地司机提供二手货车购买等服务，被代理外省货联当地办事业务，合规整改帮助企业蝶变重启。

2024年5月20日，沈河区检察院依法对犯罪嫌疑人金某作出相对不起诉决定。

本案是最高人民检察院“检察护企”专项行动开展以来，沈河区检察院打破区域协作壁垒，开展跨省异地协作的首次尝试，以一体履职、综合履职、能动履职让企业“活下来、留得住、经营好”，以延伸办案职能、深化诉源治理做到由个案办理向行业治理走深走实，迈出由企业小合规到行业大合规的第一步，为完善企业合规制度建设积累实践样本，为检察护企安商贡献力量。

两地检察机关也以本次个案协作办理为契机，就推进汽运行业企业合规工作建立互联机制。