财务机器人流程自动化（AI+RPA） 关键技术及应用研究

一、引言

近年来，蚌埠市局（公司）紧紧围绕省局（公司）工作部署，结合市局（公司）重点工作任务，认真贯彻“三新”理念，积极推动“三高”建设，以财务数字化转型为契机，持续夯实基础管理，主动探索智慧财务建设，以点带面，构建全方位立体模式，以创新驱动财务转型提级加速。2022年，市局（公司）凭借《财务机器人（RPA）开发应用》项目，获评全省系统财务亮点工作第一名。连续三年获评全省第一，连续四年入选全省系统财务“十大亮点”工作。

二、创新背景

（一）数字化转型发展要求

要提升生产制造现代化水平，培育以数字化、网络化、智能化为主要特征的新型生产方式。虽然近些年企业信息化水平在不断提升，但财务工作方式仍然较为传统、财务人员价值发挥不足等问题，成为制约企业高质量发展的瓶颈。

（二）蚌埠市局探索应用形势分析

对企业数字化转型而言，财务数字化转型是企业建立财务大数据、推动财务职能转变和财务管理模式转型的着力点。蚌埠市局积极贯彻落实行业数字化转型发展要求，在财务“共享型管理、数字化转型、智能化发展”上探索出一条“数智”转型道路。为推动财务向数字化、自动化、智能化迈进，蚌埠市局（公司）2022年6月启动财务机器人流程自动化（AI+RPA）关键技术及应用研究项目，财务机器人是RPA（机器人流程自动化）在财务领域的应用，是以RPA技术为主，结合一系列认知技术来代替传统人工的财务数字化应用技术。让RPA数字员工来替代人工进行财务工作具有较大的意义。

该案例依托科技项目这一形式发表项目论文2篇，申报发明专利1项，取得计算机软件著作权1项，对企业涉税核算具有重要指导意义，具备全省系统推广运用的价值。

三、主要做法

（一）全面梳理财务数字化转型工作重点

梳理NC系统、IUFO报表系统、国家局报表平台、电子税务局操作规则，剔除低效、重复工作环节，建立标准化的工作流程，并将整个工作流程转化为明确指令，是设计财务机器人的基础。项目应用通过规范财务数据操作的流程，尝试建立数字化软件处理自动化操作工作流程，明确主要实现目标。

1.注重财务处理效率提升

（1）企业人力价值提升方面。时间是衡量企业和员工价值主要单位。项目聚焦业务人员配备财务机器人后，有效缩短财务从业人员处理财务数据的个人时间，将有限的工作时间与精力投入到更具价值决策管理中，进而提高企业时间价值总量，激发员工工作动力，实现个人价值与企业价值双向推动提升。

（2）企业转型价值提升。通过引进财务机器人，聚焦财务从业人员“服务+管理”职能作用发挥，加快财务向数字化、智能化转型，让财务从业人员有更多的时间和精力，处理成本核算和控制、绩效管理和提升、投资评估和决策等，从财务领域更多方面发挥更大价值，推动企业高质量发展行稳致远。

2．业务操作“人机协同”

融入新一代信息技术，通过数据资源的合理配置和流程再造，推动业务创新融合应用，研究开发企业财务机器人，项目实现业务操作由“纯人工操作”向“人机协同”转变，推进财务向标准化、自动化、智能化转型升级。

（二）搭建财务机器人流程自动化应用平台

蚌埠市局（公司）梳理企业财务核算流程，优化流程节点，发挥校企合作产学研用基地作用，与科大讯飞携手开展科技创新研究，搭建形成“企业财务场景下的软件机器人流程自动化”应用平台。该平台通过运用流程自动化，实现跨系统间的数据共享。将替代完成重复性、低价值、耗时费力、强依赖人力的工作内容，运用新技术帮助实现财务流程的更加高效、智能、准确。该平台通过运用流程自动化，实现跨系统间的数据共享。

（三）应用平台主要构成

1．自动化流程设计平台

（1）工作流集成开发环境

工作流的所有设计、编译以及调试都可在编辑器中进行，采用图形化编程，无需编写复杂代码。

（2）内置多个预构建活动

流程设计平台拥有流程控制、桌面UI、网站操作、数据管理、用户交互、文件工具、Office办公、数据库工具等多个计算机活动库，支持用户轻松拖放配置各种活动，便捷高效地设计整个工作流。

（3）录制与调试

流程设计平台拥有强大的录制器，灵活对接网页和桌面程序，可以快速采集应用中的元数据信息，加速开发进程。同时具备强大的调试功能，能够快速发现流程设计的缺陷并进行排查，保证工作流正常运行。

2.统一监控管理平台

（1）随时随地部署安全的数字化劳动力

监控管理平台支持实时监控和管理多个流程自动化业务，对其进行统一综合管理。

（2）集中且可视化的自动化资源管理

监控管理平台负责将设计好的工作流可以在控制台进行统一管理，确保数据的安全、实现流程共享和灵活规划。

（四）建立主要财务数据处理工作生态

利用RPA技术将编制、审核规则及标准化流程分别写入财务机器人程序中，实现指标与指令的衔接，实现财务主要数据处理流程自动化，打造形成独具特色的全量AI+RPA软件机器人流程自动化生态。AI+RPA技术的应用，释放更多岗位员工的时间和精力，从事更有价值的企业管理和决策服务工作，发挥数字资源和信息技术对经济发展的放大、叠加和倍增作用，为行业高质量发展提供不竭动能。

四、经验启示

（一）技术可复制性强

案例以商业企业涉税业务流程自动化为研究对象，利用先进的人工智能和机器人流程自动化技术，采取图像识别、语音识别/转写、NLP自然语言处理、知识图谱专家知识库等等AI技术，和流程挖掘、流程规划、鼠标点击、键盘输入、上传下载、逻辑运算等RPA技术，技术运用成熟、可复制性强，打造形成了“财务数字员工”。

（二）应用核算准确率高

案例以增值税专用发票自动认证抵扣、税费自动计提、涉税凭证自动制单等三个模块为主线，通过OCR自动识别提升了涉税业务的准确率及效率性，节约了月底财务人员月底结账耗费的时间。通过账簿、账表、系统之间的多方式核对，实现涉税会计核算准确率100%。

（三）案例推广应用前景广

从目前财务场景，再扩展到各业务部门全覆盖，提高企业整体流程效率，降低运营成本，让员工专注更有价值的工作，帮助企业构建COE卓越中心，培养壮大“机器人”队伍，促进在内部推广，形成持续创新的能力。通过展开更深入的创新研究和智能应用，打造行业创新标杆。从机器人场景构建，到“机器人”平台构建，依托该平台可以自由构建更多“机器人”参与实际场景中，推广应用前景广阔。（尤登云、刘千琨）