创意信息3亿元合同诈骗疑云：几份公告透露更多细节

“有家上市公司叫创意信息，说你们公司诈骗了他们3个亿？”经济观察报记者问。

“对，这两天都有（人）打电话来问这个事。现在案件进入了司法程序，公司目前不方便接受媒体采访，您可以直接从创意信息那边获得消息，他们正在披露。”国网四川综合能源服务有限公司（以下简称“川综能”）的一位人士如此回应。

2024年1月19日，创意信息技术股份有限公司（300366.SZ，以下简称“创意信息”）就发现的与川综能的重大合同差异向成都市公安局青羊区分局经济犯罪侦查大队进行正式刑事报案，涉案金额约3.25亿元。

2月20日，创意信息收到《立案告知书》，上述报案被立为“240119合同诈骗案”。

这起离奇的诈骗案，随着创意信息的几份公告，逐渐浮出水面。同时，处于连续3年亏损的创意信息，因该事件而计提坏账，对利润形成不小的影响。

合同纠纷起源

2024年2月22日，创意信息披露，2022年11月25日，创意信息与川综能签订了七份《物资采购合同》，合计金额363,890,800元。川综能于2022年12月29日分别向创意信息支付货款人民币19,988,300元及人民币19,000,000元，后续未支付任何款项。创意信息在催收回款过程中发现涉嫌违法犯罪行为，并于2024年1月19日报案。2月20日，创意信息收到上述《立案告知书》。创意信息表示，目前公司正在全力配合公安机关开展相关工作。

这则消息引起了投资者、监管机构和媒体的注意。

实际上，这个合同纠纷事项，在创意信息2023年的业绩预告中就已经有所披露。2024年1月30日，创意信息披露业绩预告，称公司2023年的净利润将亏损3.5亿元至4.5亿元，主要原因是公司对特定项目之应收账款全额计提坏账，减少利润约32,490.25万元。

特定项目之应收账款，也就是创意信息报案的合同采购被诈骗金额。原来此案除了川综能，还有第三人。

创意信息称，为保障公司及时收回剩余款项，公司与川综能的货物购买业主方国宁睿能绿色能源科技有限公司（以下简称“国宁睿能”）就《物资采购合同》的回款事宜进行了多次沟通，国宁睿能同意直接向公司支付川综能未支付的剩余款项。截至目前，公司尚未收到川综能和国宁睿能支付的剩余款项。

2023年12月，创意信息就前述项目纠纷向四川省成都市中级人民法院（以下简称“成都中院”）提起了民事诉讼和财产保全，诉讼对象为国宁睿能及其控股股东天津国宁睿能有限公司（以下简称“天津国宁”）。

2024年1月31日，有投资者就此提出一个质疑：“公司为什么不将川综能列为被告和财产保全人？请向中小股东公开相关合同？公司在只收近3000万的预付货款的情况下，就全额执行3.6亿元左右的合同。在执行期间，难道就没发现问题和采取相对应的措施吗？谁签的合同，谁执行的，请公司严查，给中小股东一个答复？”

创意信息回复：该诉讼事项若有最新进展，公司将及时公告。川综能于2022年12月29日分别支付货款人民币19,988,300元及人民币19,000,000元，后续未支付剩余款项。在催款过程中，公司安排专人前往川综能、国宁睿能公司当面沟通回款方案，公司员工多次通过微信、电话等方式追款，公司还聘请了专业律师团队为该项目提供法律支持。经过多次催收无果，公司及时与律师团队商量诉讼策略，首先选择对债务加入方国宁睿能提起民事诉讼和财产保全，但公司依然保留从川综能收取货款的权利。同时为充分保障公司合法权益，公司已向公安机关报案并收到《受案回执》。

更多的细节

2024年2月23日，创意信息收到深交所下发的关注函，要求其详细说明被诈骗的具体情况、案件进展、对财务的影响等。

3月1日傍晚，创意信息在对关注函的回复中，披露了关于此案更多的细节。

川综能的股权结构显示，该公司是央企控股子公司，国家电网有限公司通过国网综合能源服务集团有限公司持有川综能51%的股权；川综能的另外两名股东是国网四川电力公司（持股29%）和四川科锐得实业有限公司（持股20%）。

经济观察报记者向创意信息提问：“公司是否遭遇了假冒央企的诈骗？”

创意信息回答：2022年，公司了解到国宁睿能正在推进“国网分布式IDC项目”，该项目与公司主营业务方向较为匹配。公司随即对国宁睿能的资信及主营业务开展情况等信息进行了查询。此时，国宁睿能是一家国资背景的科技公司，注册资本10亿元，实缴资本3亿元，其三家法人股东分别是北京中网智源科技有限公司、北京国信中数投资管理有限公司和吉祥新能源科技有限公司；川综能是一家央企背景的公司，注册资本约3.12亿元。

经济观察报记者提出能否查阅合同原件？

创意信息婉拒称：“合同原件涉及商业机密，暂无法提供，感谢理解。”

在上述给交易所的回函中，创意信息提供了此案更多的细节：

2022年10月底，国宁睿能项目负责人告知创意信息，该项目不采用公开招投标方式，由其他企业进行承接后再转至公司进行相关交付。在国宁睿能项目负责人的对接下，创意信息与自称川综能项目负责人建立了联系，其向创意信息提供了国宁睿能与川综能于2022年11月签订的物资采购合同扫描件，采购内容与川综能计划向公司采购的产品及服务完全一致，商业逻辑合理。随后公司与川综能完成了合同谈判及七份《物资采购合同》签订。根据合同约定，川综能向公司采购56套协同一体机产品及服务，合同金额363,890,800元。2022年12月29日上午，川综能根据《物资采购合同》约定向公司支付货款38,988,300元，后续未支付款项。

2023年9月至11月期间，创意信息就川综能项目回款事宜与川综能及川综能的货物购买业主方国宁睿能进行了多次沟通，但未取得实质性进展。

2023年11月23日，创意信息发现川综能存档的《物资采购合同》与公司存档的《物资采购合同》存在重大差异。

2023年11月24日，国宁睿能相关负责人到创意信息就川综能协同一体机物资采购项目合同不一致的情况进行解释，并表示国宁睿能作为最终用户愿意承担剩余货款的支付义务。

2023年11月30日，创意信息与国宁睿能签订《合作协议》，约定国宁睿能无条件向公司支付剩余货款324,902,500元人民币。

2023年12月8日，国宁睿能未按照《合作协议》约定的付款期限向公司付款，且未能提供有效的、可供查证的付款来源说明，创意信息决定对国宁睿能及其股东提起民事诉讼和财产保全。

2023年12月13日，成都中院正式受理创意信息提起的诉讼案件。

国宁睿能的工商信息显示，这是一家2022年1月7日注册成立于北京的公司，法人代表为唐振东，注册资本为10亿元人民币。

经济观察报记者根据国宁睿能工商资料中所留的手机号码（号码所在地是内蒙古呼伦贝尔）拨打过去，一位男士接听表示其已经离职，关于公司的情况不方便透露，很多事情他都不清楚。

记者还注意到，国宁睿能的股东已经发生了变化，不再是创意信息所称的天津国宁，而是变更成一家名为华创绿色能源控股（深圳）有限公司（以下简称“华创能源”）。华创能源是绿色煤电有限公司（以下简称“绿色煤电”）的全资子公司，而绿色煤电有着中国华能集团的股东背景，中国华能集团持有绿色煤电52%的股权。