唐山农商银行多举措推进审计转型

河北新闻网讯（通讯员王子祎、马文敏）随着金融科技快速发展和监管政策不断变化，唐山农商银行多举措加强内部审计的数字化转型，使内部审计更好地发挥好第三道监督防线作用，为该行高质量健康发展保驾护航。

上好审计管理系统“助推器”。唐山农商银行坚持非现场指导现场、非现场数据先行原则，利用审计管理系统对各项业务全程实施在线动态监测，同时对相关模型和疑点数据全面进行筛选、抽样、对比和分析，提取疑点数据，逐步把传统的“抽样审计、滞后审计、人力审计”旧模式转变为“全量审计、实时审计、自动化审计”新模式。截至10月末，全行共产生各类日常监测信息1202条，均进行了及时处理，有效防范、防控和化解了违规操作风险隐患。同时，唐山农商银行利用审计管理系统“档案管理—审计档案”模块，将审计项目全部录入系统后再进行汇总整理。截至10月末，全行已生成电子化档案41项，涉及全面审计、专项审计、突击查库、经济责任审计等项目类型，进一步提高了审计检查的效率和精准度。

常戴监控一体化平台系统“透视镜”。唐山农商银行依托监控一体化平台系统，采取“非现场排查+现场核实”相结合的方式，组织开展现金、重要空白凭证业务的飞行审计和柜面业务专项审计。2023年以来，累计调阅网点机构242个（次），调阅录像时段888段。重点对柜员操作、现金收付、重要空白凭证、网点查库、款箱交接等环节进行“全方位”监督，打破了时间和地点的局限性，及时对问题进行核查，提高审计检查的突击性和实效性，促进审计工作标准化、规范化，确保高质量完成各项检查工作。

筑牢事后监督系统“防火墙”。“数字化”审计专室电脑直连事后监督接口，增加了审计检查的使用权限，针对“手工填制的凭证未做到标准化、规范化”“柜员私章未加盖或未签名”“未按规定办理不动户激活”“柜员自行办理本人业务”等易错风险点，通过系统在线抓取调阅传票、凭证、财务数据等资料，提供了风险提示和高价值信息，能够及时发现业务操作中的违规、违纪行为和风险隐患，保证业务经营持续稳定发展，达到防控风险的目的。

打造审计科技人才“主力军”。唐山农商银行组织审计人员学习“三系统”的使用和Excel审计实战技巧，提高审计人员对“三系统”操作能力，分析总结“三系统”的运行情况、触发各类疑点原因及主要防范风险点，重点梳理不同风险等级疑点处置流程，使审计人员全面掌握相关知识并能够在实际工作中灵活运用。建强审计队伍，培养具备“大数据”应用能力的专业人才，推动内部审计工作的发展与提升。