“税优系”保险产品加速“上新”

本文转自：劳动报

“税优系”保险产品加速“上新”

一年能省2880元

■ 劳动报记者 叶赟

本报讯 近日，多家保险公司推出税优类保险产品，保险中介公司也上线了多款税优健康险，包括税优护理险、税延养老险等。当前，2023年度个人所得税汇算已经接近尾声，消费者普遍关心如何节税。而险企也抓住了个税汇算期“节税攻略”的热度，加大税优系保险产品的“上新”力度。

可单独进行个税汇算

税优限额12000元

税优保险主要包含税优健康险、税延养老险、个人养老金保险等产品。消费者购买这类保险产品，可以抵扣个人所得税。

近段时间，多家保险公司推出税优保险，如太平惠鑫保护理保险、平安人寿的“e万家”税优医疗险和“智盈倍护”税优护理险。互联网中介平台也上架多款税优健康险、税延养老险，如中荷岁岁享护理险、阳光寿C养老年金险、中英福临门养老保险等。

目前，新上线的税优健康险保费多为2400元/年起投，个人养老金保险可根据实际情况投保，每年几千元至12000元不等。税优健康险除了节税功能外，还具有一定的保障作用。但多位保险销售人员表示，购买税优健康险的客户更看重其节税作用，以及后续获得的现金价值。

不过，各类税优保险节税规则有所不同。若个人投保税优健康险，所缴纳的保险费可以在当年（月）计算应纳税所得额时予以税前扣除，扣除限额为2400元/年（200元/月），最终节税额度与个人实际收入挂钩。同样是2400元/年的抵税额度，收入越高节税越多。

另外，税延养老险仍可以单独进行个税汇算，税优限额12000元。若个人同时购买了税延养老保险和个人养老金，这两类产品也可以同时进行个税汇算，但需要共用12000元限额。

以某税优护理险为例，以年收入20万-25万元的35岁客户为例测算，若该客户每年用满税优健康险（2400元）和个人养老金（12000元）额度，一年则可以节税2880元，如果连续投保20年，能节税45600元。

消费者节税申报

如何进行

记者了解到，个税申报的操作非常便捷，全程电子化。

例如，消费者购买税优健康险后，在电子保单中会显示税优识别码，在个人所得税App申报界面中的“其他扣除项目”中选择“商业健康险”，将税优识别码复制粘贴后根据提示操作即可完成申报；个人养老金的税优申报则更简单，在个人所得税App进入“个人养老金扣除管理”，点击“一站式申报”即可自动查询验证凭证，确认凭证信息后即可完成个人养老金信息的扣除提交。

今年5月，国家金融监督管理总局发布《关于银行业保险业做好金融“五篇大文章”的指导意见》，要求丰富税优健康保险产品供给，让相关政策惠及更多人民群众。

对于税优保险节税效果，对外经济贸易大学保险学院教授王国军表示，税优类保险当然可以起到节税作用，只不过对收入水平不同的人群节税的效果有差别，比如对于没有达到个税起征点的人就无法起到节税的作用；对于收入特别高的人，所节省的税对净收入影响不大，但对于金领、白领，还是很有作用的。

准备购买前

以下细节要注意

有保险经纪人向记者表示，目前，税优保险适用人群相对比较广，可看作基础社保的补充，如果资金充足，又有节税需求，可以投保。每年节省几百元，时间长了，数字也很可观。

但要注意的是，目前无论是税优健康险还是个人养老金中的保险，当年缴纳的保费只能申报当年的个税汇算。如果是最近几个月购买的税优保险，只能计入2024年度个税汇算当中。很多报完税的客户，一年至少能节税一千元。所以，想要2023年节税的客户，其保单生效日期必须是2023年，客户在购买时一定要跟销售人员确认清楚。

此外，消费者在选购这类产品时还是需要考察保险公司的背景，根据自身的实际情况做出选择。

根据国家金融监督管理总局2023年7月发布的《关于适用商业健康保险个人所得税优惠政策产品有关事项的通知》，人身险公司开展适用个人所得税优惠政策的商业健康保险业务需要符合上年度末所有者权益不低于30亿元；上年度末综合偿付能力充足率不低于120%、核心偿付能力充足率不低于60%；上年度末责任准备金覆盖率不低于100%；具备符合要求的业务管理系统，并与商业健康保险信息平台完成系统对接。

王国军表示，消费者购买税优保险要了解政策细节，清楚知晓具体的税收优惠政策和扣除标准；仔细研究保险条款，包括保障范围、理赔条件等，确保符合自身需求；结合自身健康和老年状况等实际情况，判断该买什么样的产品。