EF账户有何魔力

本文转自：海南日报

上线月余交易资金折合人民币超四十六亿元

EF账户有何魔力

制图/张昕

银行工作人员为客户办理EF账户业务。本报记者 王培琳 摄

资金如何在跨境“高速公路”上飞驰？

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■ 本报记者 王培琳

一条“高速公路”，正连接着海南与世界。“路”上自由便利往来的不是汽车，而是一笔笔跨境资金。

这条“路”，就是海南自由贸易港多功能自由贸易账户，即EF账户。

自今年5月6日正式上线以来，海南EF账户吸引了社会各界的关注。

如今一个多月过去，海南企业通过EF账户交易资金折合人民币超46亿元。

它背后有怎样的魔力？海南日报记者为你一一解码。

A

资金跨境“高速路”

“一线放开”让跨境资金自由便利流动

与传统的单一币种账户不同，EF账户属于本外币一体化账户，同个账户可以兼容多个外汇币种，可以为经营主体提供跨境资金结算、资金汇兑、投融资等相关金融服务。

对海南自贸港来说，EF账户是封关运作重要的金融基础设施之一，是海南自贸港逐步推进金融开放，特别是在跨境资金的自由便利流动方面的一项制度安排。

概念还很晦涩？“其实可以把EF账户看成一条资金的跨境高速公路。”业内人士这样比喻，如果把我国资金跨境流动的途径都比作公路的话，那么国内大多数地区的资金“公路”设有多个关卡，资金的跨境流动要经过多个交易管理部门的管理。而海南EF账户这条资金“高速公路”则关卡相对较少，因此资金跨境流动也更加自由便利。

企业一旦在这条“高速公路”上开立账户，就相当于获得了高速通行证，资金跨境流动会更加高效便捷。

那么，EF账户里的资金是如何流动的呢？

中国人民银行海南省分行党委书记、行长兼国家外汇管理局海南省分局局长方昕介绍，EF账户里的资金划转，遵循“一线放开、二线按照跨境管理、同名账户跨二线有限渗透”原则进行管理。

也就是说，EF账户最大的优势，就是账户资金“跨一线”可依法自由划转，“跨二线”可在同名账户间、在额度内自由划转。

正如国务院发展研究中心对外经济研究部原部长赵晋平的进一步解读：“在EF账户下，‘一线’放开，跨境资金流动更加自由便利，同时，通过制度设计，又实现了与境内普通账户之间的有限渗透，相当于建了一道防火墙，在保障安全有序的条件下，推进金融市场和金融产业的开放。”

目前，海南辖区有中国银行、建设银行、农业银行、工商银行、交通银行、中信银行、浦发银行、招商银行、光大银行和兴业银行10家银行，上线了EF账户业务。

上线至今，辖区企业通过EF账户发生各类交易资金划转，合计金额折合人民币46.63亿元，涉及贸易收付款、外商投资、境外放款、外债、结售汇、流动贷款及信用证融资等7类业务。

B

省时省力又省钱

资金划转手续更快捷简单，还能节省成本

对开立了EF账户的企业来说，最大的感受就是——便捷。

收到海南国贸实业有限公司的支付指令，建设银行海南省分行工作人员往系统输入业务相关要素，鼠标轻点提交办理……半小时后，海南国贸实业有限公司一笔采购浆纸的资金，便完成了从国内一般账户到EF账户再到境外账户的转账。

而在之前，这样一番资金转账，要经历约3次业务办理手续，还需要审核大量的背景资料，全程下来历时一两天。

EF账户可以办理的业务还有很多。企业不仅可以享受存、贷、汇、兑等银行机构提供的基础金融服务，在此基础上，还可以办理贸易、投资、融资等各类跨境业务。

工商银行海南省分行国际业务部经理朱瑞乔介绍，企业通过EF账户办理跨境业务，仅需向银行下发业务办理指令即可支付资金，线下线上皆可办理，过程快捷简单。如果办理的是除证券投资外的资本项下跨境业务，譬如境外放款、投融资等，相比普通账户的操作流程，则省去了到外汇管理部门进行前置登记备案等步骤，同样更加便捷。

“EF账户的便捷性与开放性达到了一个新高度。”海南国贸实业有限公司财务总监石前威忍不住感慨道，对做大宗贸易、跨境投资的公司来说，资金能够快速划转，不仅有助于开展业务，更是极大地节省了资金成本。

如何帮助企业节省资金成本？人民银行海南省分行货币信贷处相关负责人指出，EF账户有一个重要优势——资金汇兑适用离岸汇率。

如果离岸汇率高于在岸汇率，那么同样多的美元，采用离岸汇率可兑换更多人民币。

招商银行海口分行交易银行部总经理助理余筱玥举了个例子，譬如6月14日某一时刻，美元兑人民币的离岸汇率为7.2710，而在岸汇率为7.2550。某境内企业此时有100万美元需即期结汇，如选择EF账户，适用离岸汇率，则约可结得人民币727.1万元，如选择在岸普通账户，适用在岸汇率，则只能结得人民币725.5万元。

“汇率实时变动，离岸和在岸汇率市场通常存在点差，境内企业通过在岸普通账户及EF账户，可灵活选择两个汇率市场价格择优交易，更好地进行汇率避险。”余筱玥说。

那么，EF账户的上线会给哪些企业带来助益？

“‘走出去’对外投资的企业、‘引进来’的外商投资企业、有外债需求的企业、有境外放款需求的企业、有跨境贸易投融资需求的企业和新型离岸国际贸易企业，都可以通过EF账户，高效便捷地办理业务。”中国银行海南省分行交易银行部高级经理说。

此外，境外个人也可以开设EF账户，这对于来海南自贸港的境外高层次人才，以及来海南自贸港投资创业、工作、求学的各类境外人群都更加方便。

C

两条“高速路”平行

EF账户与FT账户同时运行，服务对象及便捷程度各不相同

在EF账户上线之前，海南于2019年1月1日上线海南自由贸易账户，即FT账户，同样得到社会各界的关注。那么EF账户跟FT账户有什么关系？

人民银行海南省分行货币信贷处相关负责人介绍，EF账户是在现行FT账户基础上建设的。从全国来看，FT账户在上海、广东、天津、海南均有，而EF账户目前只在海南和珠海横琴上线运行。建设EF账户，是国家助力海南自贸港建设、扩大自贸港高水平对外开放的重要举措之一。

目前在海南自贸港，EF账户跟FT账户是同时运行的。仍用高速公路来打比方，EF账户和FT账户相当于两条平行的高速公路，均可通往境外。根据相关规定，企业只能在二者中择一进行业务办理。

“一般情况下，海南自贸港企业如果想开立并通过EF账户办理业务，要首先注销掉FT账户。”工商银行海南省分行国际业务部经理李习文说，相当于一辆汽车想在EF账户这条高速路上行驶，原则上要先从FT账户这条路上退出来，反之亦然。

而两者之间的区别在于，服务对象及业务办理的快捷性等方面有所不同。

例如，企业用EF账户办理经常项目项下的跨境业务，可以仅凭指令办理，更便捷。在开户方面，FT账户目前没有门槛限制，境内外个人、企业均可开立，而EF账户目前暂不支持境内个人开立。此外，开立EF账户的企业，需要在海南自贸港成立半年以上，且确有对外贸易投资真实业务需求。但对经营范围符合自贸港产业导向的企业，也可适当放宽条件。

为何EF账户在开立方面有这些限制？中国人民银行海南省分行党委委员、副行长，国家外汇管理局海南省分局副局长谢端纯给出了解答。

“鉴于海南自贸港多功能自由贸易账户制度是一套全新的金融集成创新制度，按照《海南自由贸易港建设总体方案》要求，需要统筹好发展与安全的关系，循序渐进，持续优化，有效防控跨境资金流动风险。因此，初期允许确有对外贸易投资真实业务需求的优质企业开设EF账户，未来将结合EF账户业务开展情况和海南自贸港建设进程，在风险可控的前提下，逐步扩大业务范围和企业范围。”谢端纯说。

D

深度融入全球经济

可探索更多海南独有的金融创新产品或模式

这样一套创新的金融制度和基础设施，会为海南自贸港带来怎样的机遇？

在赵晋平看来，EF账户的上线，增加了海南自贸港对企业的吸引力。因为在海南开设EF账户、开展国际业务，企业不仅可以节约时间、资金成本，提升贸易、投资等业务效率，也可拥有更国际化的资金筹集方式。

石前威则透露，有了EF账户后，公司的跨境资金流动更加快捷，目前总公司打算把香港的部分业务转移到海南。

此外，EF账户还能侧面提升海南金融行业的服务能力。

建设银行海南省分行国际部总经理路永玲说，EF账户的上线，会吸引更多有跨境业务的优质企业来海南，将间接带动海南金融业务的多元化，这对提升海南银行业的服务水平有一定促进作用，也在一定程度上提升了海南自贸港的金融营商环境。

“依托EF账户，海南可以进行更多元化的金融创新，探索海南独有的金融创新产品或者模式。”朱瑞乔说。

“EF账户将进一步提升跨境资金流动自由便利程度，促进贸易投资自由化便利化，为经营主体在海南自贸港开展各种经贸和投融资活动提供支持，这对海南自贸港建设是一个政策利好。”海南省委金融委员会办公室副主任高润恒说。

在中国银行海南金融研究院资深研究员王方宏看来，EF账户搭建起了资金流动的便捷通道，为推动海南自贸港高水平贸易和投资自由便利、打造我国深度融入全球经济体系的前沿地带提供了全新的金融基础设施支撑。（本报海口6月25日讯）

新闻点击

何为“一线”

何为“二线”

EF账户与境外账户、离岸账户（OSA账户）、境外机构境内账户（NRA账户）以及EF账户之间的资金划转，属于跨“一线”划转。

EF账户与境内机构和个人的人民币银行结算账户之间的资金划转，属于跨“二线”划转。

执行总监：许世立

编导：许世立 孙婧

文案：孙婧 许世立 李国栋

拍摄：孙婧

出镜：孙婧

剪辑：陈海冰