威帝股份创始人限制期违规减持，曾背负业绩承诺补偿款

4月9日下午，威帝股份（SH603023，股价3.54元，市值19.90亿元）发布公告称，公司前任董事陈振华于2024年2月28日收到黑龙江证监局下发的行政处罚决定书（以下简称决定书）。

黑龙江证监局认为，陈振华作为威帝股份时任董事，在威帝股份披露2023年半年度业绩预告的前十日内减持“威帝股份”股票，该行为违反了相关规定，构成违法行为。

记者注意到，陈振华是威帝股份的创始人及原董事长，于2000年7月创办威帝股份，2000年7月至2020年12月，担任公司董事长、总经理，2023年11月，陈振华辞去威帝股份董事职务。

值得一提的是，陈振华减持的时间，不仅赶在2023年半年度业绩预告披露前，还正好卡在公司因重大重组停牌前。就在陈振华减持完的第二天（2023年7月11日），威帝股份开始停牌，直至2023年7月25日复牌。复牌后，公司股价经历短暂上涨后震荡下跌，一度在9个交易日内下跌超过20%。此外，陈振华的减持还被外界质疑与其未完成业绩承诺需要“套现”补偿有关。

创始人限制期违规减持

根据相关规定，上市公司董监高在上市公司季度报告、业绩预告、业绩快报公告前十日内不得买卖本公司股票。然而，带领威帝股份成功上市的陈振华却在这条规定上“摔了跟头”。

2023年7月15日，威帝股份披露2023年半年度业绩预告，预计2023年上半年归母净利润同比扭亏；扣非净利润预计亏损170万元到亏损252万元，亏损额进一步扩大。

在威帝股份披露2023年半年度业绩预告的前十日内，陈振华于7月7日、7月10日通过大宗交易卖出“威帝股份”合计664万股，占威帝股份总股本的1.18%，成交金额2656.56万元。期间，陈振华仍担任威帝股份董事一职，其减持行为构成违法行为。

另外，陈振华还在2023年7月4日通过大宗交易方式减持股份460万股，占公司总股本的0.818%，成交金额约1748万元。

值得注意的是，陈振华减持的时间，不仅刚好赶在2023年半年度业绩预告披露前，还正好卡在公司因重大重组停牌前。就在陈振华减持完的第二天（2023年7月11日），威帝股份开始停牌，直至2023年7月25日复牌。

2023年9月，陈振华就在窗口期减持公司股票一事致歉，称此次减持期间，尚未知公司2023年半年度经营业绩数据及公司需要发布2023年半年度业绩预告公告。同年11月，陈振华因涉嫌限制期买卖威帝股份股票被证监会立案，随后陈振华以“身体状况等多重因素”为由辞去董事职务。

黑龙江证监局下发的行政处罚决定书显示，根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，依据《证券法》第一百八十六条的规定，决定对陈振华责令改正，给予警告，并处以795万元罚款。

曾背负业绩承诺补偿款

陈振华是威帝股份创始人、原实际控制人。2020年11月，公司发布公告称，陈振华及其他两位股东陈庆华、刘国平将所持上市公司21.43%股份转让给丽水久有股权投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称丽水久有基金），同时放弃了近30%股份对应的表决权。丽水久有基金由此成为威帝股份控股股东，上市公司实际控制人变更为丽水经济技术开发区管理委员会。

彼时，威帝股份业绩已显现下滑趋势，2019年营收同比下滑31.63%，2020年上半年营收同比下滑36.76%。在陈述股份转让的原因时，陈振华表示，因身体状况及年龄的原因，希望公司能有更好的发展前景，选择引进国资背景的控股股东以助力企业长远发展，更好地回报广大股东。

此后，陈振华虽不再是威帝股份实控人，并辞去公司董事长、总经理职务，但继续担任公司董事。

陈振华还作出业绩承诺，2020年、2021年、2022年期内，威帝股份原有业务板块每年的年度净利润为正，其中2022年度净利润不低于3000万元，且在2020年度至2022年度，威帝股份原有业务板块累计净利润不低于9000万元。若业绩承诺未完成，陈振华将对公司予以现金补偿。

然而，从威帝股份后续的经营表现来看，与上述业绩承诺相差较大。2023年11月3日，威帝股份披露公告称，原有业务板块为基础所产生的净利润预计在4100万元左右，初步测算预计补偿金额为4900万元左右，公司已收到陈振华的预付补偿款4730万元。值得注意的是，此时陈振华的预付补偿款数额与其2023年7月份通过减持获得的金额接近。

根据威帝股份2023年12月22日公告，2020年度至2022年度，威帝股份以公司原有业务板块为基础所产生的净利润最终确定为3518.97万元，陈振华应以现金方式补偿公司5481.03万元，公司已全部收齐。