排名大幅下滑，村镇银行利润端拖后腿，武汉农商行“内外交困”

7月10日，《银行家》杂志正式公布了2024年度世界银行1000强榜单。此次入榜的国内银行有143家，其中有60家银行的排名相较2023年榜单有不同程度的上升，有12名持平，位次下滑的则有68名。武汉农商行便是其中之一，特殊的是，相较于其他下滑的银行，武汉农商行下降了足足46名，是降幅最大的国内银行。

世界银行1000强的主要衡量标尺是银行自身的一级资本实力，反映的银行抗风险与利润增长能力，是当今国际最权威的银行业排名之一。2024年榜单中，武汉农商行的排名从上一年的359名下降到了405名，陆续被同为农商行性质的天津滨海农商行、常熟农商行、广东南海农商行超车，背后是武汉农商行趋弱的一级资本实力。实际上，除了资本实力，近两年武汉农商行在内控水平、盈利能力等多个方面的表现都难以令人满意。

2023年增利不增收，村镇银行利润拖后腿

榜单主要基于一级资本进行排名，武汉农商行排名下降，很大程度与该行捉襟见肘的资本充足水平有关。

2017年-2022年，武汉农商行的一级资本充足率和核充率逐年下降，2017年末一级资本充足率还有11.89%，到2022年末就只有9%了，核充率也从11.86%逐年下降到8.76%。2023年，该行的资本充足水平有所回升，截至年末，该行集团口径的一级资本充足率有9.54%，核充率也回升到9.3%，但相较于同一时期商业银行的整体水平依然偏低。

相比较弱的资本充足水平，武汉农商行更棘手的在营收净利端。2023年，武汉农商行实现营业收入81.11亿元，同比减少3.85%，实现归母净利润13.94亿元，同比增加4.73%。自2018年营业收入达到巅峰值86.04亿元以来，武汉农商行的营业收入便一直在79-85之间上下波动，而2023年也是该行近几年头一次出现“增利不增收”。

从营业收入结构来看，该行营收下滑的主要原因是手续费及佣金净收入亏损的扩大和投资收益的下滑。中小银行中，手续费及佣金净收入为负值的情况不算罕见，很多都是与减免手续费有关。而武汉农商行已经连续3年的手续费及佣金净收入为负值，2021年-2023年分别为-0.06亿元、-0.67亿元、-2.1亿元，2023年的亏损扩大。根据明细，2023年手续费及佣金净收入亏损扩大的主要原因是直销银行手续费增加导致支出大增。除此之外，武汉农商行2023年的投资收益为5.61亿元，也同比减少了31.27%。

能够在不增收的情况下增利，主要原因是武汉农商行在支出端进行了“节流”，业务及管理费、信用减值损失计提都实现了不同程度的减少，这才堪堪保住了利润端的增长。本来利润端的增长就不够稳定，村镇银行的存在，更是为武汉农商行的经营业绩添加了几分不稳定因素。

截至2023年末，武汉农商行投资的“长江村镇银行”一共有48家，分布在云南、海南、湖北、广东等多个省市。这些村镇银行有一部分的财务报表被武汉农商行纳入了合并报表，另一部分则是反映在投资收益中。

以“营业利润”为参考指标，2023年，武汉农商行的银行口径营业利润为15.06亿元，集团口径的营业利润则仅有14.15亿元，粗略计算，可得纳入合并口径的村镇银行2023年合计营业利润为-9134.2万元，而2022年，这一数据还有1993.8万元。这些村镇银行的存在，尽管帮助武汉农商行突破了地域限制，实现了异地展业，但在盈利方面不仅没有提供什么助力，反而拖了后腿。投资收益方面，村镇银行带给武汉农商行的投资收益也不算多，2023年武汉农商行对联营企业和合营企业的投资收益为1.59亿元，相比2022年的3.43亿元减少了53.64%。

前董事长落马，年轻员工减少超200名

业绩增长遇阻之外，武汉农商行的内控也待改善。今年3月下旬，武汉农商行原董事长徐小建因涉嫌严重违纪违法被查。徐小建自2009年7月担任武汉农商行副行长，2022年6月到龄退休，在武汉农商行(农信社时期不算在内)任职达13年，做一把手也有6年。

在徐小建被带走之前，曾与之长期共事的武汉农商行首任行长谌赞雄也已落马，徐小建通报被查当天，恰好是武汉农商行召开全行党建暨党风廉政建设工作会的日子，该行现任董事长白俊伟在会上表示要加强清廉武农商建设，并签订了《党风廉政建设目标责任书》。

尽管现任董事长多次强调加强清廉建设，但徐小建掌舵武汉农商行多年，期间武汉农商行发生过多起业务违规被监管处罚的案例，为该行的内控合规、资产质量等都埋下了一定的隐患。据不完全统计，2015年-2022年，武汉农商行收到的来自原银保监会、央行、外汇管理局等机构的罚单超10张，罚没金额上千万元。

今年以来，武汉农商行也收到了两张罚单，6月因贷后检查不尽职，授信审查和贷款发放不审慎被国家金融监管总局湖北监管局罚款90万元;1月咸宁分行因员工行为管理不到位，被国家金融监管总局咸宁监管分局罚款40万元。不管是往年罚单还是今年的罚单，所涉违规事实都包含大量的信贷业务违规，如“贷前调查不尽职致使贷款形成损失核销”“超授信额度违规审批发放贷款”等等，这些不合规行为，某种程度来讲也会对武汉农商行资产质量产生负面影响。

这种负面影响直观体现在了信贷不良率上，2015年起，武汉农商行的不良率攀升，一度高达3.59%，截至2023年末，该行的不良率为2.91%，比2022年末高出了23个基点，比多数商业银行都高，资产质量可见一斑。

重重积弊下，武汉农商行的年轻员工也在流失。不知道是不是为了节省开支，2023年武汉农商行在资产规模扩张的情况下，缩减了员工规模，截至年末在岗员工有5045人，较2022年末缩减了166人。按年龄划分的话，30岁以下员工人数减少了208人，占比也大幅下降，该行的主力军是31岁-45岁员工。而2023年报的应付职工薪酬部分，也还多出了一项辞退福利，总额不大只有12.34万元，但2022年是没有这一项支出的，侧面说明去年该行主动辞退了一批员工。

资产质量恶化、业绩增长趋弱、内控合规性不足，是摆在武汉农商行面前的，必须要面对的一个事实。未来，武汉农商行如何内修外练，提升业务合规性的同时，让业绩重回正轨呢?